Informe de auditoria de cartera

Informe De Auditoria A Molinos Del Atlantico S.A

Señor:
XXxxxxxxxxxxxx
Presidente

Basandonos en su solicitud hemos auditado los inventarios de facturas pendientes de cobro a 31 de diciembredel 2006 correspondientes al departamento de cartera de molinos del atlantico s.a, con el objeto de evaluar, analizar, verificar y comprobar el funcionamiento adecuado de los procesos de laorganización, los procedimientos operativos, las medida tomadas para el manejo, cuidado y seguridad de la informacion, y demas actividades involucradas con el area de cartera.

Cabe aclarar que lainformacion recibidad para auditar es responsabilidad de la entidad. Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinion con base a la auditoria realizada.
Nuestros examenes fueron realizados deacuerdo a las normas de auditoria generalmente aceptadas las cuales nos exigen que la auditoria sea previamente planeada para luego ejecutarla de tal manera que la informacion recibidad se encuentre demanera segura, ademas de que la misma no presente errores considerables.

Por la auditoria realizada encontramos los siguientes hallazgos:
• Al momento hacer las llamadas telefonicas no se realizananotaciones de la gestion de cobro.
• No se les solicita informacion basica ni financiera a los clientes

De acuerdo a los hallazgos encontrados podemos inferir que aunque los controles en laorganización esten definidos, estos presentan debilidades ya que al momento de realizar la operaciones los funcionarios las desconocen o hacen caso omiso de estas, ademas de que el proceso contable yoperativo de la informacion que se le solicita a los clientes se hace de manera ineficaz, lo que conduce a que la informacion no sea corroborada y que su presentacion sea incompleta, aparte de que estemismo inconveniente se presenta con la informacion del recaudo.
Por lo anterios podemos definir que el personal de la entidad siendo mas especificos al departamento de cartera cumple de manera...