INFORME DE AUDITORIA NEGOCIOS SIIF ENE MARZO 27 2014










INFORME DE AUDITORIA SIIF NACION
Equipo SIIF –ICA







Bogotá D.C. Abril 04 de 2014



INTRODUCCION

GENERALIDADES
Fecha de Auditoría: Marzo 28 a Abril 04 de 2014
Duración: Veinticuatro (24) horas
Fecha de Informe: Abril 04 de 2014
Macroproceso Auditado: EPG – Ejecución Presupuestal de Gastos
Criterios: Decreto 2674 de 2012

2. ALCANCE Y PROCEDIMIENTOS APLICADOS

2.1. AlcanceLos registros del Macroproceso EPG – Ejecución Presupuesto de Gastos del Sistema Integrado de Información Financiera SIIF Nación II con corte a Marzo 27 de 2014 para Oficinas Nacionales y Seccionales.

2.2. Procedimientos Aplicados
Entre los procedimientos aplicados en el desarrollo de esta Auditoría se procedió a:
Revisión y Análisis del Log de Auditoria
Revisión y Análisis de Consultas CENRevisión y Análisis de Reportes
A través del Perfil Entidad – Consulta.

3. OBJETO Y OBJETIVOS DE LA AUDITORIA
3.1 OBJETO
Realizar seguimiento a los registros de EPG desde la generación del Certificado de Disponibilidad Presupuestal hasta la Orden de Pago que componen el Sistema Integrado de Información Financiera SIIF Nación para la vigencia 2014 para Oficinas Nacionales y Seccionales.
3.2OBJETIVOS
Por lo expuesto, los objetivos consistieron en:
* Revisar y contrastar el estado de registros con corte a Febrero 20 de 2014 para identificar si a la fecha se han subsanado situaciones detectadas en el Informe de Auditoría previo.
* Identificar que prácticas indebidas se siguen presentando en el registro de información de EPG.
* Revisar y determinar el estado del Negocio EPG en locorrespondiente a registro de Certificados de Disponibilidad Presupuestal y Obligaciones a través del perfil Gestión Presupuesto de Gastos.
* Revisar y determinar el estado del Negocio EPG en lo correspondiente a registro de Obligaciones a través del perfil Gestión Contable
* Revisar y determinar el estado del negocio EPG en lo correspondiente a registro, autorización y pago de OP Presupuestales através del perfil Gestión Pagador Central.
4. ACTIVIDADES DESARROLLADAS
* Consulta, revisión y consolidación del estado de Certificados de Disponibilidad Presupuestal en Oficinas Nacionales y Seccionales
* Consulta, revisión y consolidación del estado de Compromisos Presupuestales en Oficinas Nacionales y Seccionales
* Consulta, revisión y consolidación del estado de Obligaciones en Oficinas Nacionalesy Seccionales
* Consulta, revisión y consolidación del estado de Órdenes de Pago Presupuestales en Oficinas Nacionales y Seccionales.
* Determinación del avance de estado de pago de las Obligaciones que ya cuentan con su respectiva Orden de Pago.
* Revisión de uso de Tipo de Beneficiario y Medio de Pago en la generación de OPs.

SITUACIONES POSITIVAS IDENTIFICADAS EN FORMA GENERAL:

Teniendo encuenta las consideraciones del Informe de Auditoría anterior, se puede establecer que a la fecha se han subsanado en un alto porcentaje las siguientes situaciones:

Compromisos Presupuestales con TERCERO GENERICO:
Se ha procedido a la Creación de Terceros y vinculación de los mismos a los Compromisos Presupuestales correspondientes.

Compromisos Presupuestales con medio de pago GIRO:
Se ha procedidoa la Creación o Vinculación de Cuentas Bancarias a los Compromisos Presupuestales correspondientes.

Compromisos Presupuestales con doble registro:
Se ha procedido a la ANULACION o REDUCCION del valor del Compromiso para que corresponda al suceso económico.

SITUACION A NIVEL SECCIONAL CON CORTE A MARZO 27 DE 2014:

SECCIONAL AMAZONAS:
CDPS
Estado
Total
Porcentaje
Con Compromiso
12
22%
Generado42
78%
Total general
54
100%

COMPROMISOS PPTALES
Estado
Total
Porcentaje
Con Obligación
13
57%
Generado
10
43%
Total general
23
100%

Medio de Pago - Compromisos

Estado
Total
Porcentaje
Documento
Abono en cuenta
21
91%

Giro
2
9%
414 - 2114
Total general
23
100%


Los Compromisos 614-1214-1314 y 1514 fueron actualizados de conformidad con la Auditoría anterior.

NINGUN COMPROMISO A LA FECHA...