Informe De Auditoria

Informe Nº004-2002-2-3958

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____ INFORME N° 004-2002-2-3958 ACCION DE CONTROL Nº 2-3958-2002-007 “EXAMEN ESPECIAL SOBRE CUMPLIMIENTO DE MEDIDAS DE AUSTERIDAD Y RACIONALIDAD EN EL GASTO PUBLICO EN EL TERCER TRIMESTRE 2002”

I.

Introducción

1.

ORIGEN DEL EXAMEN El Examen Especial sobre Cumplimiento de Medidas de Austeridady Racionalidad en el Gasto Público para el Año 2002, durante el Tercer Trimestre del año en curso, se efectúa de conformidad con lo dispuesto en el artículo 9º del Decreto de Urgencia Nº 030-2002 de fecha 20.JUN.2002, correspondiendo por tanto a una actividad no programada.

2.

NATURALEZA Y OBJETIVOS DEL EXAMEN NATURALEZA La naturaleza de la acción de control corresponde a un Examen Especial.OBJETIVO Determinar si durante el Tercer Trimestre 2002 se ha dado cumplimiento a las disposiciones de austeridad y racionalidad en el gasto público, contenidas en el Decreto de Urgencia Nº030.2002 de fecha 20.JUN.2002, así como a sus normas reglamentarias y m odificatorias.

3.

ALCANCE El desarrollo del examen especial comprende la verificación de las acciones adoptadas para el cumplimientode las Medidas de Austeridad y Racionalidad en el Gasto Público para el año 2002 durante el trimestre Julio-Agosto-Setiembre.

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_______________________________________________ OFICINA DE AUDITORIA INTERNA

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Informe Nº004-2002-2-3958

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____ Las áreas a serexaminadas se encuentran referidas a los rubros: A2 – Adquisiciones, Licitaciones y Concursos; E2 – Remuneraciones y Bonificaciones; J1 – Procedimientos en fases de compromiso y devengados y J2 – Procedimientos Fase de pagos; que se encuentran a cargo de la Oficina Administrativa y la Oficina Financiera, cuyas oficinas se encuentran ubicadas en la misma sede de PromPerú en Lima. La acción de control seefectuó en concordancia con las Normas de Auditoría Gubernamental – NAGU y el Manual de Auditoría Gubernamental - MAGU, aprobados con Resoluciones de Contraloría Nos. 162-95.CG y 152-98-CG, respectivamente. 4. ANTECEDENTES Y BASE LEGAL DE LA ENTIDAD ANTECEDENTES La Comisión de Promoción del Perú - PROMPERU fue creada por el Decreto Supremo Nº010-93-PCM, norma que adquirió rango de Ley en virtud alDecreto Legislativo Nº 833 y la incorpora como un subprograma del Programa Despacho Presidencial del Pliego Presupuestal Presidencia del Consejo de Ministros. Inicialmente, PROMPERU tuvo como finalidad formular la política informativa y centralizar la toma de decisiones para la difusión de la imagen y la realidad del Perú; así como orientar la estrategia de promoción de inversiones, el turismo ylas exportaciones. La Organización y Funciones de PROMPERU se encuentra regulada en el Estatuto, aprobado por Decreto Supremo Nº 027-2000-PCM y en el Reglamento de Organización y Funciones, aprobado por Resolución Ministerial Nº 042-2001-PCM. El Presupuesto de PROMPERU es financiado con recursos provenientes del Tesoro Público (recursos ordinarios y directamente recaudados) y es considerado comouna Unidad Ejecutora dependiente del Pliego Presidencia del Consejo de Ministros. El Presupuesto Institucional de Apertura para el año 2002 asciende a S/.14’903,540.00. La Alta Dirección de PROMPERU está constituida por el Directorio y la Secretaría Ejecutiva. El Directorio tiene a su cargo la dirección, administración y control de PROMPERU y se encuentra conformado por cinco miembros, uno de loscuales lo preside, haciéndolo actualmente el Lic. Raúl Diez Canseco Terry. La Secretaría Ejecutiva es la Titular de la Unidad Ejecutora y en la actualidad se encuentra representada por la Dra. Mariella Ausejo Vidal. Los recursos financieros de PROMPERU se encuentran administrados por el Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD) en mérito al convenio celebrado con dicho Organismo...