Informe De Auditoria

INSTITUTO POLITÉCNICO NACIONAL

Unidad profesional interdisciplinaria de ingeniería y ciencias sociales y administrativas





















“INFORME AL CONTROL INTERNO ABASTO MOTORES S.A. DE C.V.”


















10 ABRIL 2012
ÍNDICE

Carta de presentación 3
Objetivo 4
Limitaciones 5
Resultados 6Recomendaciones para el uso del informe 8
Anexos 9

Carta de presentación
México, D.F, a 10 de abril de 2012

LAI. Karen Elizabeth Gonzales Ibarra

PRESENTE:
Se ha examinado toda la información proporcionada por “Abasto Motores S.A de C.V” a partir de 29 de Febrero al 10 de Abril de 2012, así también sehan elaborado diagnósticos preliminares que nos han permitido establecer en forma muy general el alcance de nuestra actividad de auditoría. Con toda esta información nos hemos dado a la tarea de identificar las áreas de oportunidad con las que cuenta la empresa.
Durante la revisión de todas las evidencias facilitadas y el análisis del cuestionario aplicado, así como también la información quenos fue proporcionada de manera verbal, decidimos que el alcance de la Auditoria Administrativa se llevará a cabo dentro del área de Recursos Humanos, ya que en esta área se encontraron la mayoría de las áreas de oportunidad.
Nos dimos a la tarea de realizar un diagnostico al Control Interno con el cual podemos decir que encontramos aspectos infructíferos para el correcto funcionamiento de laempresa. Por tal motivo solicitamos su aprobación para poder realizar el estudio en el área de Recursos Humanos.
Cabe mencionar que las personas que estamos participando en la Auditoría Administrativa no tenemos ninguna vinculación con la organización. Es decir, somos independientes a la información que se nos emite. Por esta misma razón nuestras opiniones son basadas en los principiosAdministrativos fundamentales con los que se debe operar dentro de una empresa.
Sin más por el momento reciba un cordial saludo.

ATENTAMENTE:

________________________________
Narciso Mendoza Chávez.
ABASTO MOTORES S.A. DE C.VOBJETIVO | INDICEELABORÓ:FECHA DE ELABORACIÓN:SUPERVISÓ:FECHA DE SUPERVICIÓN: |
Objetivo

La finalidad de este informe es dar a conocer al gerente del área auditada, laLAI. Karen Gonzales Ibarra, el alcance y las situaciones a informar que el equipo auditor observó, basándose en los principios administrativos.

ABASTO MOTORES S.A. DE C.VOBJETIVO DEL INFORME | INDICEELABORÓ: CILTFECHA DE ELABORACIÓN: 05/14/12SUPERVISÓ: NMCFECHA DE SUPERVICIÓN: 05/14/12 |
Limitaciones
ABASTO MOTORES S.A. DE C.VLIMITACIONES | INDICE: ELABORÓ: JCMFFECHA DE ELABORACIÓN:06/04/12SUPERVISÓ: NMCFECHA DE SUPERVICIÓN: 07/04/12 |

Para la realización de esta auditoría se necesitó de los documentos e información necesaria para crear una opinión dependiente y verídica de la empresa. Por cual motivo se presenta un listado de las limitantes identificadas para el planteamiento objetivo de todo resultado y punto visto.

Limitantes:

* No se permitió ver el acta constitutivapor confidencialidad.
* No se logro obtener las actas constitutivas.
* En el área de trabajo se negó la autorización de entrada a las áreas de mercadotecnia y contabilidad, por medios preventivos y confiabilidad en dichas áreas.
* Toda la información contable como son: documentos comprobatorios, documentos contabilizadores, libros auxiliares e informes financieros, se nos negó elacceso.
* Las revisiones de manuales y de procedimientos solo se autoriza dentro de la empresa.
* No se conoce al gerente general.
* No se permitió aplicar cuestionario al jefe directo (subgerente, el cual no se conoce) y solo se aplico a la ingeniera en procesos encargada del área administrativa.

ABASTO MOTORES S.A. DE C.VPRESENTACION DE RESULTADOS | INDICE:ELABORÓ: AJARFECHA DE...