INFORME_DE_AUDITORIA

INFORME DE AUDITORIA INTERNA

Nº AUDITORIA: 01
EMPRESA AUDITADA: SHOES FOR KIS LTDA

EQUIPO AUDITOR: AUDITA TU EMPRESA YA LTDA

FECHA/S DE REALIZACIÓN: 20 DE SEPTIEMBRE DE
2015
NÚMERO DE HOJAS: 08FECHA DEL INFORME: 20 DE SEPTIEMBRE DE 2015

Mod.002.08

DEPARTAMENTO, ÁREA, O PROCESO AUDITADO

Nº HOJA

Punto 4 de ISO 9001:2000. Requisitos generales y 4.2 Gestión
de la documentación.

1

ASPECTOSA VERIFICAR (NOTES INICIALES DEL AUDITOR)
Requisitos de la documentación y los registros: proceso de aprobación,
controles documentales (edición, fecha, identificación, distribución…),
protección(copias de seguridad digitales, privilegios de acceso…), tiempo
de retención…

Nº Auditoria:

01

Fecha inicio:

20/09/15

Hora inicio:

8:00 AM

Fecha final:

20/09/15

Hora final:

12:00 M
NURYMARCELAAuditor/es:

OBSERVACIONES / NOTES / COMENTARIOS DEL AUDITOR
En el desarrollo de la auditoria y evaluación realizada a la empresa SHOES FOR KIS LTDA se evidencio muchas
no conformidades e inasistenciaen cuanto al manejo contable que vienen manejando y los respectivos
procedimientos que se deben realizar, en cuanto:
* En el registro de las operaciones contables, no soportan cada transacción eingreso de efectivo como lo son
los recibos de caja y caja de menor, cheques, comprobantes de egreso, facturas de venta y compra, tienen
los formatos. en el computador pero n o impresos pero no estándiligenciados ni firmados por los
responsables.
*No tienen auxiliares se recomienda filtrar por cuentas y por cada mes para así poder conciliar cada cuenta
*Manejan cuentas contables adecuadas a loreglamentario pero no se evidencia un catalogo completo y
actualizado se recomienda anexar
*No hay duplicado de las facturas de venta, se recomienda tenerlas para cualquier eventualidad que se
puedapresentar
*No tienen anexados los soportes correspondientes a los recibos de caja ( consigaciones)
*No hay controles ni soportes físicos de los recibos de caja menor
*No se concilian mensualmente los...