Informe de charla
Páginas: 7 (1568 palabras)
Publicado: 13 de enero de 2016
UNIVERSIDAD EXPERIMENTAL DE LOS LLANOS OCCIDENTALES EZEQUIEL ZAMORA
EL PIÑAL- ESTADO TACHIRA
INFORME DE CHARLA
ELABORADO POR:
Duque Vera Cleymar A. V-19.665.869
Sección: 114EQF-01
El Piñal, Noviembre de 2015
INFORME DE CHARLA
El día 31 de octubre del presente año, la Unellez (sede del piñal), junto con el Colegio de Contadores del Estado Táchira, planificaron convocaron ala comunidad estudiantil y docentes de las carreras contaduría publica en sus diversas modalidades y administración, a participar en charla de interés para nuestra profesión. Venezuela un país con muchas leyes, la cual cada determinado lapso sufren modificaciones, y es de gran importancia estar actualizado, es allí el objetivo principal de la charla, brindándonos una capacitación agradable paraobtener nuevos conocimientos que en un futuro no muy lejano serán aplicados en el día a día cuando ejerzamos la profesión.
Con la participación de docentes de la casa universitaria y licenciados, autoridades del tribunal disciplinario de C.C.P.E.T nos transmitieron diversos temas de interés.
1. Legitimación de Capitales dado por la licenciada Nora Sequeda Presidenta del Tribunal Disciplinario delC.C.P.E.T: otro nombre que recibe lavado de dinero, esto viene desde la edad media en el siglo IX Y X por mercaderes y prestamista, explico el basamento legal:
En 1991 ratificado el 21 de julio la convención de ONU contra tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias sicotrópicas.
En Venezuela, marzo de 1996. La convención interamericana contra la corrupción.
En el 2005 ratificado en diciembrela convención de ONU contra la delincuencia organizada trasnacional.
Artículos 271 de C.B.R.V.
LOCDOFT: ley orgánica contra la delincuencia organizada y financiamiento al terrorismo.
La 40 recomendaciones de Gafi (grupo de acción financiera internacional) creada en 1989 por G7 (grupo de los 7), prevención y combate al lavado de dinero, financiamiento de terrorismo y proliferación de arma dedestrucción. La profesora Nora se enfoco a estas 40 recomendaciones.
La superintendencia de bancos y otras instituciones financieras resolución 119-10 marzo 2010.
Entre otras leyes y resoluciones.
La legitimación de capitales tiene distintos nombre con el que se puede conocer y es definido por la obtención de dinero, de activos y bienes de forma ilícita con el propósito de manejar lo de una formalicita sin ningún inconveniente.
La profesora Nora Sequeda nos explico el caso de un contador público que por facilitar la cuenta personal para que le fuera depositado fondo para cubrir el pago de ISLR de unos clientes fue llamado a capitulo para que diera declaraciones del porque tuvo una suma de dinero un día y al siguiente se había sacado. Nos explico las etapas de este delito y suscaracterísticas.
El lavado de dinero se nos puede presentar a todos pero la L.C.D.O.F.T se enfoca en aquellos contadores, administradores y abogados que mantengan relaciones ilícitas con clientes en cuando a:
Compra, venta de bienes
Administración de cuentas de activos
Aporte para la creación de compañías operaciones inusuales.
Cualquier irregularidad debe ser notificada a la Unif que es la unidad nacional deinteligencia financiera, y reservar información ante el cliente. El contador público que no esté relacionado con la actividad ilícitas de su cliente y este en proceso d investigación no podrá prescindir de sus servicios, igualmente si está implicado tampoco podrá dejar a su cliente tan fácilmente y será penado hasta puede llegar a suspenderse el C.P.C
El código penal tributario en el art 60 diceque la ignorancia de la ley no excusa ningún delito ni falta.
2. Deberes formales al constituir una compañía anónima o una firma personal dado por la Licenciada Yelitza Agelvis. Esta charla se baso en la conductas regulares que debemos notificarle a un cliente en el momento que desea formalizar una empresa bien sea C.A o F.P, independientemente deben cumplir con unos pasos y requisitos, lo...
EL PIÑAL- ESTADO TACHIRA
INFORME DE CHARLA
ELABORADO POR:
Duque Vera Cleymar A. V-19.665.869
Sección: 114EQF-01
El Piñal, Noviembre de 2015
INFORME DE CHARLA
El día 31 de octubre del presente año, la Unellez (sede del piñal), junto con el Colegio de Contadores del Estado Táchira, planificaron convocaron ala comunidad estudiantil y docentes de las carreras contaduría publica en sus diversas modalidades y administración, a participar en charla de interés para nuestra profesión. Venezuela un país con muchas leyes, la cual cada determinado lapso sufren modificaciones, y es de gran importancia estar actualizado, es allí el objetivo principal de la charla, brindándonos una capacitación agradable paraobtener nuevos conocimientos que en un futuro no muy lejano serán aplicados en el día a día cuando ejerzamos la profesión.
Con la participación de docentes de la casa universitaria y licenciados, autoridades del tribunal disciplinario de C.C.P.E.T nos transmitieron diversos temas de interés.
1. Legitimación de Capitales dado por la licenciada Nora Sequeda Presidenta del Tribunal Disciplinario delC.C.P.E.T: otro nombre que recibe lavado de dinero, esto viene desde la edad media en el siglo IX Y X por mercaderes y prestamista, explico el basamento legal:
En 1991 ratificado el 21 de julio la convención de ONU contra tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias sicotrópicas.
En Venezuela, marzo de 1996. La convención interamericana contra la corrupción.
En el 2005 ratificado en diciembrela convención de ONU contra la delincuencia organizada trasnacional.
Artículos 271 de C.B.R.V.
LOCDOFT: ley orgánica contra la delincuencia organizada y financiamiento al terrorismo.
La 40 recomendaciones de Gafi (grupo de acción financiera internacional) creada en 1989 por G7 (grupo de los 7), prevención y combate al lavado de dinero, financiamiento de terrorismo y proliferación de arma dedestrucción. La profesora Nora se enfoco a estas 40 recomendaciones.
La superintendencia de bancos y otras instituciones financieras resolución 119-10 marzo 2010.
Entre otras leyes y resoluciones.
La legitimación de capitales tiene distintos nombre con el que se puede conocer y es definido por la obtención de dinero, de activos y bienes de forma ilícita con el propósito de manejar lo de una formalicita sin ningún inconveniente.
La profesora Nora Sequeda nos explico el caso de un contador público que por facilitar la cuenta personal para que le fuera depositado fondo para cubrir el pago de ISLR de unos clientes fue llamado a capitulo para que diera declaraciones del porque tuvo una suma de dinero un día y al siguiente se había sacado. Nos explico las etapas de este delito y suscaracterísticas.
El lavado de dinero se nos puede presentar a todos pero la L.C.D.O.F.T se enfoca en aquellos contadores, administradores y abogados que mantengan relaciones ilícitas con clientes en cuando a:
Compra, venta de bienes
Administración de cuentas de activos
Aporte para la creación de compañías operaciones inusuales.
Cualquier irregularidad debe ser notificada a la Unif que es la unidad nacional deinteligencia financiera, y reservar información ante el cliente. El contador público que no esté relacionado con la actividad ilícitas de su cliente y este en proceso d investigación no podrá prescindir de sus servicios, igualmente si está implicado tampoco podrá dejar a su cliente tan fácilmente y será penado hasta puede llegar a suspenderse el C.P.C
El código penal tributario en el art 60 diceque la ignorancia de la ley no excusa ningún delito ni falta.
2. Deberes formales al constituir una compañía anónima o una firma personal dado por la Licenciada Yelitza Agelvis. Esta charla se baso en la conductas regulares que debemos notificarle a un cliente en el momento que desea formalizar una empresa bien sea C.A o F.P, independientemente deben cumplir con unos pasos y requisitos, lo...
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