Informe De Recepción De Compra

Trabajo
De
Contabilidad
De
Costos

Nombre: Carlos Manuel Lacayo González
Fecha: 01-07-2012
Orden de copra definición
Una orden de compra o nota de pedido es un documento que un comprador entrega a un vendedor para solicitar ciertas mercaderías. En él se detalla la cantidad a comprar, el tipo de producto, el precio, las condiciones de pago y otros datos importantes para laoperación comercial. Por ejemplo: “Juana, toma la orden de compra de Martínez y prepara el pedido que pasarán a retirarlo en una hora”, “Acaba de llegar una orden de compra por un valor de 5.000 dólares”, “No entiendo qué paso, en la empresa me dicen que nunca recibieron la orden de compra”. Por lo general, la orden de compra menciona el lugar y fecha de emisión, el nombre y domicilio del comprador ydel vendedor, datos impositivos, detalles de las mercaderías pedidas y condiciones de pago y entrega. Es importante que se aclare que dicho documento no es válido como factura. La orden de compra tiene, al menos, un duplicado, ya que se entrega el original al vendedor mientras que el comprador se queda con el duplicado. De esta manera, ambos tienen constancia de la operación que se concretará: elcomprador, para demostrar qué mercaderías ha solicitado; el vendedor, para preparar el pedido e iniciar el proceso de facturación. Puede decirse, en definitiva, que la orden de compra es una solicitud escrita de determinados productos a un precio acordado y con ciertas condiciones de pago y entrega. Se trata de una autorización que el comprador concede a que le presenten una factura por la comprade las mercancías.

Informe de Recepción
Cuando se despachan los artículos ordenados, el encargado de bodega los desempaca y los cuenta. Se revisan los artículos para tener la seguridad de que no estén dañados y cumplan con las especificaciones de la orden de compra y de la lista de empaque. Luego  emite un informe de recepción.
Este formato contiene
-      - Nombre del proveedor
- Númerode orden de compra
- Fecha en que se recibe el pedido,
- Cantidad recibida
- Descripción de los artículos
- Diferencia con la orden de compra (artículos dañados)
- Firma autorizada
El original lo guarda el encargado de bodega. Las copias se envían al departamento de compras,  al departamento de contabilidad  y al empleado  que inició la requisición de compra, además se adjunta una copia delos materiales ingresados.

Generalmente las empresas manufactureras cuentan con un departamento de compras cuya función es hacer pedidos de materias primas y suministros necesarios para la producción. El gerente del departamento de compra es encargado de garantizar que los artículos solicitados reúnan los especificaciones y requisitos de calidad establecidos por la Compañía, que se adquieran alprecio más bajo y se despachen a tiempo. Estos materiales se almacenan en la bodega de materiales y suministros, bajo el control del encargado de bodega quien sólo entregará materiales o suministros por solicitud y autorización del gerente de planta o de producción.

ORDEN DE COMPRA

SUNAT
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA
Nombre de la dependencia INTENDENCIA REGIONALCUSCO
Dirección de la dependencia Calle Santa Teresa N° 370
Teléfono/Fax 084 - 227721
RUC: 20131312955

SEÑORES: JORSA SARUC: 20313463631NOMBRE COMERCIAL: Boticas ArcangelDIRECCIÓN: Portal de Mantas132 Cusco.TELEFONO / FAX | NUMERO O/C | FECHA DE EMISIÓN |
| 20052N00000009 | 14-11-2005 |
| LUGAR DE ATENCIÓN |
| Intendencia Regional Cusco. |

De acuerdo a su propuesta defecha 31 de noviembre del 2005, les agradeceremos se sirvan atender lo siguiente:

ITEM | CANTIDAD | UNID | DESCRIPCIÓN | Precio unitario S/. | Precio Total S/. |
1 | 100 | Frascos | Agua Oxigenada x 120 ml | 0.99 | 99.00 |
2 | 150 | Frascos | Alcohol de 70° x 120 ml | 0.79 | 118.50 |
3 | 70 | paquetes | Algodón Hidrófilo x 100 gr. | 2.35 | 164.50 |
4 | 1400 | unidades | Apronax 550...