Informe ejecutivo de observaciones de auditoria

Industrias Lora, S.A de C.V. y Fibras Jazmin 2000, S.A. de C.V.

Observaciones de la Auditoria a los Estados financieros al 31 de Diciembre de 2009

Agosto 2010

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Situación financiera INDUSTRIAS LORA, S.A. DE C.V.
BALANCES GENERALES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009, 2008 Y 2007 (Cifras en miles a pesos del 31 de diciembre de 2009)
2009 CIRCULANTE Bancos 4,861 2008 6,814 2007 3,738 CORTOPLAZO Docto por pagar Proveedores Acreedores diversos Afiliadas Impuestos de clientes Impuestos por pagar PTU por pagar ISR DIFERIDO Total pasivo 2009 9,400 8,745 857 8,826 6,363 983 641 35,815 1,658 37,473 2008 3,746 8,763 1,257 11,445 4,420 1,475 755 31,861 2,664 34,525 2007 2,999 10,563 3,094 9,663 4,023 1,237 454 32,033 3,868 35,901

Cuentas por cobrar Clientes 45,835 Deudores 1,052 Impuestos872 Afiliadas 3,331 Reserva incobr (1,171) 49,919 Inventarios Anticipos Total circulante 26,538 1,357 82,675

33,889 2,724 962 6,662 (695) 43,542 20,466 1,246 72,068

30,845 51 2,715 14,846 (718) 47,739 12,650 1,192 65,319

ACTIVO FIJO OTROS Total activo

23,754 891 107,320

30,492 571 103,131

37,928 587 103,834

CAPITAL CONTABLE Capital social Reserva legal Utilidades acumuladasEfecto acum. diferido Exceso en act. Inv.

56,280 2,190 34,964 (4,185) (19,402) 69,847

52,280 2,190 38,871 (4,185) (20,550) 68,606

52,280 2,190 38,219 (4,185) (20,571) 67,933

Total pasivo y capital

107,320

103,131

103,834

2

Situación financiera INDUSTRIAS LORA, S.A. DE C.V.
ESTADOS DE RESULTADOS POR LOS AÑOS 2009, 2008 Y 2007 (Cifras en miles a pesos del 31 de diciembrede 2009)
2009 VENTAS NETAS COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA GASTOS DE OPERACIÓN (PERDIDA) UTILIDAD DE OPERACIÓN COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO Intereses pagados y comisiones bancarias Intereses ganados Pérdida cambiaria Pérdida por posición monetaria 135,572 127,882 7,690 6% 8,653 (963) -1% 1,029 (36) 61 504 1,558 1,936 (585) 583 657 (PÉRDIDA) UTILIDAD DEL AÑO
3

2008 125,797 114,438 11,359 9%7,879 3,480 3% 457 (82) 720 635 1,730 (53) 1,697 287 755 655

2007 132,653 120,572 12,081 9% 10,216 1,865 1% 744 (1) 118 623 1,484 1,715 2,096 1,889 454 (247)

OTROS PRODUCTOS, NETO (PÉRDIDA) UTILIDAD ANTES DE ISR Y PTU ISR e IETU PTU

(1,825)

Situación financiera FIBRAS JAZMIN 2000, S.A. DE C.V.
BALANCES GENERALES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009, 2008 Y 2007 (Cifras en miles a pesos del 31de diciembre de 2009)
2009 CIRCULANTE Bancos 145 2008 178 2007 239 CORTO PLAZO Anticipos "Cobitel" Proveedores Acreedores diversos Afiliadas Impuestos por pagar PTU por pagar 2009 3,122 1,908 310 2,379 350 8,069 ISR DIFERIDO Total pasivo Capital social Aportaciones x cap Reserva legal Resultados acumulados Efecto acum. diferido Insuf. actualización 2008 5,279 2,302 1,715 1,516 436 41 11,289 20074,012 2,821 1,443 1,553 188 130 10,147 1,007 11,154 3,282 614 108 1,638 (797) (1,617) (54)

Cuentas por cobrar Clientes 1,406 Deudores Impuestos 1,096 Rva incobr (629) 1,873 Inventarios Anticipos Total circulante ACTIVO FIJO ISR DIFERIDO OTROS Total activo 4,828 23 6,869 44 1,393 2 8,308

1,712 1,612 450 (654) 3,120 7,033 24 10,355 66 1,402 2 11,825

868 1,496 341 (675) 2,030 8,668 29 10,966132

8,069 3,282 614 108 (650) (797) (2,318) 239

11,289 3,282 614 108 (704) (797) (1,967) 536

2 11,100 Total pasivo y capital 8,308 11,825 11,100

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Situación financiera FIBRAS JAZMIN 2000, S.A. DE C.V.
ESTADOS DE RESULTADOS POR LOS AÑOS 2009, 2008 Y 2007 (Cifras en miles a pesos del 31 de diciembre de 2009)
2009 VENTAS NETAS COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA GASTOS DE OPERACIÓN(PERDIDA) DE OPERACIÓN INGRESO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO Comisiones bancarias Pérdida cambiaria Ganancia por posición monetaria 23,556 22,150 1,406 6% 1,763 (357) -2% 20 (429) (409) 24 76 20 2008 22,408 22,380 28 0% 1,746 (1,718) -8% 19 1 (310) (290) 164 (1,264) (2,244) 41 UTILIDAD DEL AÑO 56 939 2007 22,121 22,006 115 1% 2,246 (2,131) -10% 14 1 (330) (315) 1 (1,815) (2,382) 130 437

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