Informe final CGR auditoria 2012


INFORME DE AUDITORÍA GUBERNAMENTAL
















MINISTERIO DE TRANSPORTE –MINTRANSPORTE-
VIGENCIA 2012















CGR – CDSIFTCEDR – N°. 015
BOGOTÁ D.C., JUNIO 2013
Contralora General de la República Sandra Morelli Rico


Vicecontralor Carlos Felipe Córdoba Larrarte


Contralor Delegado para el Sector Nelson Izáciga León


Director de Vigilancia Fiscal León Balmore AguinagaBorja

Director de Estudios Sectoriales José Antonio Covo Torres


Supervisor Luis Edgar Michaels Rodríguez.


Responsable de Auditoria Juan Carlos Carrero Camacho.



Integrantes de Equipo Auditor Nubia E. Castañeda Gómez.
Gladys Ochoa Ruiz
Manuel Orlando Barrero Prieto
Jose Luis Solarte Castro
Edgar Vega Pérez
Carlos Forero Prieto
Alvaro DuránRodríguez

Funcionario Des Luis Alejandro Avila Leal









TABLA DE CONTENIDO


1. HECHOS RELEVANTES 4
2. DICTAMEN INTEGRAL 5
2.1 EVALUACION DE GESTIÓN Y RESULTADOS 7
2.1.1 Gestión 7
La calificación de este componente fue de 64,01% 7
2.1.1.1 Programa de Reposición de Vehículos 7
2.1.1.2 Gestión en la implementación de Sistemas de Transporte Público Masivo 8
2.1.1.3 Gestión Presupuestal 9
2.1.2Resultados 10
La calificación de este componente fue de 65% 10
2.1.2.1 Programa de Reposición de vehículos 10
2.1.2.2. Metas en materia de políticas 10
Políticas en Tránsito y Transporte. 11
Resultados de la evaluación a la implementación de la política de Seguridad Vial. 11
2.1.3. Legalidad 13
La calificación de este componente fue de 80% 13
2.1.4. Financiero 14
2.1.4.1 Opinión de los EstadosFinancieros 14
2.1.5. Evaluación del Sistema de Control Interno 15
2.2 FENECIMIENTO DE CUENTA 15
2.3 RELACIÓN DE HALLAZGOS 15
2.4 PLAN DE MEJORAMIENTO 16
3. RESULTADOS DE LA AUDITORÍA 17
3.1 EVALUACIÓN DE LA GESTION Y RESULTADOS 17
3.1.1. Gestión 17
3.1.1.1. Macroproceso Otorgamiento de permisos y autorizaciones. 17
Programa de Promoción para la Reposición y Renovación del Parque Automotor de CargaNacional 17
3.1.1.2 Macroproceso Políticas – Proceso Seguimiento y Monitoreo de Políticas. 20
3.1.1.3 Macroproceso Recursos Banca Multilateral. 23
3.1.2. Resultados 33
3.1.2.1 Macroproceso formulación de políticas, regulación y coordinación. 35
3.1.2.2 Cumplimiento de Plan de Mejoramiento 43
3.1.3. Legalidad. 44
3.1.3.1 Macroproceso Gestión de Defensa Judicial. 44
3.1.3.2 Macroproceso Gestión deAdquisición de bienes y servicios - Contratación. 50
3.1.4 Macroproceso Gestión Financiera, Presupuestal y Contable. 58
3.1.5 Sistemas de Control Interno 88
3.1.6 Seguimiento a Funciones de Advertencia. 90
3.1.7 Denuncias 93
4. ANEXOS 94


1. HECHOS RELEVANTES

Durante la vigencia 2012, el Ministerio de Transporte contó con tres jefes de cartera diferentes, por lo cual se vio afectada la dinámicade gestión esperada durante la vigencia ante la necesidad de hacer continuos empalmes de los equipos directivos, desplazando metas programadas para la vigencia.

El presupuesto del Ministerio de Transporte tuvo una apropiación vigente en funcionamiento de $129.260 de millones, de los cuales comprometió $121.260 millones para una ejecución final del 93,81%. En cuanto a inversión, tuvo unaapropiación vigente de $308.380 millones de los cuales se comprometieron $173.380 millones para una ejecución final del 55,57%. Este bajo nivel de ejecución en inversión se dio en el programa de promoción para la renovación del parque automotor de carga por carretera, el cual tuvo una apropiación de $150.300 millones y una ejecución de tan sólo $ 28.560 millones; con lo cual se aplazó la salida devehículos de carga que ya cumplieron su vida útil, mediante el proceso de desintegración física total y que no reúnen las condiciones para la operación eficiente y segura en las carreteras del país.

En la ejecución presupuestal de la entidad hay otros proyectos que comprometieron porcentajes mínimos respecto a lo apropiado, como es el caso del “Apoyo a la implementación de la política logística...