INFORME GESTION

INFORME DE GESTION CONTABILIDAD
MES DE SEPTIEMBRE DE 2012
La ESE Moreno y Clavijo en pro de mostrar cifras razonables en sus estados financieros viene adelantando gestiones encaminadas a mejorar la información financiera y contable, a través de actividades de saneamiento contable aprobadas por el comité de sostenibilidad contable.
1. DEPURACIÓN CONTINUA
La ESE Moreno y Clavijo tambiénadelanta el proceso de depuración Continua, donde se tienen en cuenta todos los movimientos de la vigencia actual y es posible que existan malas contabilizaciones en algunos registros contables. Este procedimiento es vital que se realice en la entidad, para evitar en el futuro, la depuración y saneamiento contable.
Respecto a este ítem se realizaron las siguientes actividades:
reclasificación decuentas mal registradas
reclasificación de terceros
realización de notas de ajuste y tesorería
revisión periódica de las causaciones de las cuentas por pagar y de los recibos de caja

SANEAMIENTO CONTABLE
Conocedores de la responsabilidad constitucional y legal de presentarle al país información financiera y contable oportuna, confiable y socialmente útil y Siguiendo con los procesos delSaneamiento contable, adelanto un plan de choque para sanear los estados financieros
PLAN DE SANEAMIENTO
En el mes de septiembre la ESE Moreno y Clavijo, reforzó el personal de depuración contratando un técnico de contabilidad, que junto con el profesional de apoyo, presentaron ante el comité de sostenibilidad contable el cronograma de actividades que se extenderá hasta el 20 de enero de 2013, paramostrar estados financieros razonables.
El cronograma planteado en este comité abarca cada una de las cuentas que ameritan el proceso de depuración, teniendo como relevantes la cuenta de deudores, propiedad, planta y equipo y las cuentas por pagar del pasivo. A continuación se anexa copia del cronograma.
ESE MORENO Y CLAVIJO
CONTROL Y SEGUIMIENTO DE ACTIVIDADES SANEAMIENTO CONTABLE
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Actividad/Tiempo
SEP 2012
OCT 2012
NOV 2012
DIC 2012
ENE 2013

Semanas
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ACTIVO
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Depurar y sanear las cuenta 1105 de cajas de cada uno de los hospitales desde el área de tesorería
 
 
 
 
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Depurary sanear los avances y anticipos entregados de la cuenta 1420
 
 
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Depurar y sanear la cuenta de los descuentos no autorizados de la cuenta 147048
 
 
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depurar y sanear la cuenta de los mayor valores girados de tesorería de los empleados del personal de planta de la cuenta 14709004
  
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depuración y saneamiento contable continua de la cuenta de deudores 1409
 
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depuración y saneamiento de la cuenta 124503 depósitos judiciales
 
 
 
 
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depuración y saneamiento de la cuenta 14709001 otros deudores
 
 
 
 
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depuración y saneamiento de la cuenta contable 147511 y 148014 cuentas de difícil y la provisión de cartera
 
 
 
 
 
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depuración de la cuenta de inventarios 151090,151801, 151802,151803, 151804, 151805 y 151821
 
 
 
 
 
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Actualización de la depreciaciónacumulada de la propiedad planta y equipo
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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depuración de la cuenta de gastos pagados por anticipado 190501 seguros y 190504 arrendamiento de software
 
 
 
 
 
 
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depuración de las contribuciones efectivas como lo son la cuenta 19051201 y 19051202
 
 
 
 
 
 
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