Informe Lavado De Activos
Páginas: 11 (2553 palabras)
Publicado: 23 de junio de 2012
PERU AUTOS S.A.
Informe Independiente de Cumplimiento sobre la
Evaluación del Sistema de Prevención del Lavado de Activos
y Financiamiento del Terrorismo
Por el año terminado el 31 de diciembre de 2008
Informe Independiente de Cumplimiento sobre la Evaluación del Sistema de
Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
Al Directorio y a la GerenciaGeneral de PERU AUTOS S.A.:
Hemos aplicado los procedimientos acordados con ustedes y que se detallan en la Sección II adjunta con respecto a la evaluación del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo implementado por PERU AUTOS S.A., por el año terminado el 31 de diciembre de 2008. Nuestro compromiso fue asumido de conformidad con Normas de AuditoríaGeneralmente Aceptadas en el Perú.
Los procedimientos fueron aplicados para evaluar el cumplimiento de las normas sobre el Sistema de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo vigentes en el Perú, específicamente las establecidas por la Ley Nº 27693 y sus modificatorias, el D.S. Nº 018-2006-JUS; así como la Resolución SBS N° 1725-2003 modificado por la Resolución SBS Nº479-2007.
Como resultado de los procedimientos aplicados a las muestras relacionadas que se detallan en la Sección II adjunta, hemos observado lo siguiente:
- PERU AUTOS S.A. cuenta con un Manual para la Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, de acuerdo a las normas vigentes y las emitidas por la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondo dePensiones. En este sentido, el Manual contiene:
• Señales de alerta para la detección de transacciones inusuales.
• Procedimientos de registro de operaciones inusuales y los criterios aplicados para no considerarlas sospechosas.
• Procedimientos para el registro de operaciones sospechosas y de comunicación a la UIF.
• Procedimientos para el aseguramiento de la idoneidad delpersonal.
• Procedimientos de seguridad en el almacenamiento de la información física y electrónica correspondiente al registro de operaciones.
- La Unidad de Auditoría Interna ha preparado un informe anual sobre la evaluación del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, el cual ha sido presentado al Directorio.
- El Oficial de Cumplimiento ha presentadoal Directorio el informe semestral sobre el cumplimiento de dicho Sistema correspondiente al primer y segundo semestre del 2008, el cual ha sido remitido en la debida oportunidad a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, así como a la Unidad de Inteligencia Financiera.
- No ha venido a nuestra atención alguna situación que pudiera implicarincumplimiento de las normas que resultaron de los procedimientos aplicados.
Debido a que los procedimientos aplicados no constituyen una auditoría efectuada de acuerdo con Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas en el Perú, no expresamos certidumbre alguna sobre el Sistema de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento de Terrorismo de PERU AUTOS S.A. De haberse aplicado procedimientosadicionales o si hubiéramos realizado una auditoría de acuerdo con Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas en el Perú, otros asuntos podrían haber venido a nuestra atención, los mismos que hubieran sido incluidos en este informe.
Este informe se emite para información del Directorio y la Gerencia General de PERU AUTOS S.A.; así como de la Superintendencia de Banca, Seguros y AdministradorasPrivadas de Fondos de Pensiones y la Unidad de Inteligencia Financiera, por lo que no debe usarse para ningún otro propósito ni ser distribuido a personas o entidades diferentes a las indicadas.
Lima, Febrero 24, 2009.
Refrendado por
_______________________
Juan Pérez (Socio)
Contador Público Colegiado
PERU AUTOS S.A.
Informe Independiente de...
Informe Independiente de Cumplimiento sobre la
Evaluación del Sistema de Prevención del Lavado de Activos
y Financiamiento del Terrorismo
Por el año terminado el 31 de diciembre de 2008
Informe Independiente de Cumplimiento sobre la Evaluación del Sistema de
Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
Al Directorio y a la GerenciaGeneral de PERU AUTOS S.A.:
Hemos aplicado los procedimientos acordados con ustedes y que se detallan en la Sección II adjunta con respecto a la evaluación del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo implementado por PERU AUTOS S.A., por el año terminado el 31 de diciembre de 2008. Nuestro compromiso fue asumido de conformidad con Normas de AuditoríaGeneralmente Aceptadas en el Perú.
Los procedimientos fueron aplicados para evaluar el cumplimiento de las normas sobre el Sistema de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo vigentes en el Perú, específicamente las establecidas por la Ley Nº 27693 y sus modificatorias, el D.S. Nº 018-2006-JUS; así como la Resolución SBS N° 1725-2003 modificado por la Resolución SBS Nº479-2007.
Como resultado de los procedimientos aplicados a las muestras relacionadas que se detallan en la Sección II adjunta, hemos observado lo siguiente:
- PERU AUTOS S.A. cuenta con un Manual para la Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, de acuerdo a las normas vigentes y las emitidas por la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondo dePensiones. En este sentido, el Manual contiene:
• Señales de alerta para la detección de transacciones inusuales.
• Procedimientos de registro de operaciones inusuales y los criterios aplicados para no considerarlas sospechosas.
• Procedimientos para el registro de operaciones sospechosas y de comunicación a la UIF.
• Procedimientos para el aseguramiento de la idoneidad delpersonal.
• Procedimientos de seguridad en el almacenamiento de la información física y electrónica correspondiente al registro de operaciones.
- La Unidad de Auditoría Interna ha preparado un informe anual sobre la evaluación del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, el cual ha sido presentado al Directorio.
- El Oficial de Cumplimiento ha presentadoal Directorio el informe semestral sobre el cumplimiento de dicho Sistema correspondiente al primer y segundo semestre del 2008, el cual ha sido remitido en la debida oportunidad a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, así como a la Unidad de Inteligencia Financiera.
- No ha venido a nuestra atención alguna situación que pudiera implicarincumplimiento de las normas que resultaron de los procedimientos aplicados.
Debido a que los procedimientos aplicados no constituyen una auditoría efectuada de acuerdo con Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas en el Perú, no expresamos certidumbre alguna sobre el Sistema de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento de Terrorismo de PERU AUTOS S.A. De haberse aplicado procedimientosadicionales o si hubiéramos realizado una auditoría de acuerdo con Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas en el Perú, otros asuntos podrían haber venido a nuestra atención, los mismos que hubieran sido incluidos en este informe.
Este informe se emite para información del Directorio y la Gerencia General de PERU AUTOS S.A.; así como de la Superintendencia de Banca, Seguros y AdministradorasPrivadas de Fondos de Pensiones y la Unidad de Inteligencia Financiera, por lo que no debe usarse para ningún otro propósito ni ser distribuido a personas o entidades diferentes a las indicadas.
Lima, Febrero 24, 2009.
Refrendado por
_______________________
Juan Pérez (Socio)
Contador Público Colegiado
PERU AUTOS S.A.
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