INFORME NRO 001 11
Páginas: 6 (1398 palabras)
Publicado: 20 de abril de 2015
INFORME N.° 013-2010
A : LITO F. LARA ALIAGA
DE : HECTOR HUAMAN CCAPA
FECHA : 12/05/2010
ASUNTO :INFORME DEL TRABAJO OPERATIVO DE LA PLANILLA SEMANAL Y RESULTADOS DEL EJERCICIO 2009 - 2010 DE LA EMPRESA ARDICON SERVICIOS GENERALE S. A. C.
El presente Informe a continuación detalla los trabajos que se han venido realizando en el ejercicio 2009 y también durante elpresente ejercicio, los cuales se han incrementado en los últimos 3 meses el trabajo operativo del Estudio Contable; responsable de la Contabilidad y de la Planilla de los trabajadores de la empresa:
1. La planilla semanal se hace considerando a los trabajadores de sábado a viernes, se prepara una planilla tributaria y otra interna (por la diferencia de pago real) y seconfecciona las boletas por cada trabajador. Actualmente se prepara para dos obra uno en Villa El Salvador ( 09 trabajadores) y otro en Villa María ( 51 trabajadores ) la cual implica mayor análisis, verificación, actualización y más trabajo por los nuevos trabajadores que ingresan a la nueva obra.
Hago hincapié en la liquidación semanal de pago de remuneraciones e impuestos, desde el 15 de febrero2010 hasta la fecha se está cargando en las dos obras los gastos de administración por cada una de S/. 230.00, haciendo un total de S/. 460.00 por semana.
2. Se prepara la liquidación de los beneficios sociales, declaración jurada y recibo de pago por cada trabajador que cesa su labor. esto toma un tiempo de 4 a 6 horas por liquidación que en estos últimos meses por culminación de la obra de VillaEl Salvador se liquido el 90% del total de trabajadores representando un trabajo adicional y costo operativo para el estudio.
3. Con respecto a las declaraciones mensuales de PDT Planilla electrónica 601 y de AFP reitero que sigan la política de control que Usted señalo se ingresan los datos, luego salarios, bonificaciones, gratificaciones, vacaciones y otros. La declaración de conafovicer seprepara de acuerdo al requerimiento de la institución en el programa de excel de todos los trabajadores con sus respectivos aportes que luego se envía al correo de la institución. Este trabajo toma un tiempo de 3 días de labores al mes.
4. Respecto a la contabilidad la liquidación tributaria como Usted sabe se realiza por medio del Sistema Contable Procont, ingresando primero las facturas deventas, compras, planillas caja, y otras provisiones. Procediendo con la liquidación tributaria mensual; teniendo en cuenta que dicha información cargada al sistema luego nos sirve de ayuda con el DAOT (Declaración de operaciones con terceros) y Declaración Anual.
5. La Declaración Anual (Balance General del 2009) se concluyo con algunos inconvenientes en los resultados finales; ya que como Ustedrecordara después de debatir los resultados finales del Balance General 2008 en marzo 2009 contando con la presencia del Ing. Luis Sotomayor el le pidió a Usted que le consiguiera facturas de combustible para no pagar IGV en el año pasado consiguiéndose por un total de S/. 18,572.13 el cual por efecto origino perdidas contables en el ejercicio 2009 a pesar de las proyecciones realizadas; al parecerpor no haber acatado la orden suya de elaborar un Balance de situación a noviembre 2009; el cual significaba un costo adicional para el ingeniero, por lo cual previo debate con su persona el 15 de Febrero del 2010 se acordó cambiar en los meses de noviembre y Diciembre 2 facturas de gastos con facturas de Activos por un total de S/. 3,745.92 para obtener cambios de resultados en el ejercicio dePerdidas a Utilidad; la cual era necesario por el volumen de sus ventas totales que ascendieron a : S/. 1,332,053.87 (Inc. IGV) mas que el año pasado.
RESULTADOS DEL BALANCE GENERAL 2009
LAS VENTAS NETAS del ejercicio 2009 fue de 1`119,373.00, y en el ejercicio 2008 fue 895,055.00 por lo tanto en el ejercicio 2009 las ventas aumento en 224,318.00 lo cual implicó mayor trabajo.
EL COSTO DE...
A : LITO F. LARA ALIAGA
DE : HECTOR HUAMAN CCAPA
FECHA : 12/05/2010
ASUNTO :INFORME DEL TRABAJO OPERATIVO DE LA PLANILLA SEMANAL Y RESULTADOS DEL EJERCICIO 2009 - 2010 DE LA EMPRESA ARDICON SERVICIOS GENERALE S. A. C.
El presente Informe a continuación detalla los trabajos que se han venido realizando en el ejercicio 2009 y también durante elpresente ejercicio, los cuales se han incrementado en los últimos 3 meses el trabajo operativo del Estudio Contable; responsable de la Contabilidad y de la Planilla de los trabajadores de la empresa:
1. La planilla semanal se hace considerando a los trabajadores de sábado a viernes, se prepara una planilla tributaria y otra interna (por la diferencia de pago real) y seconfecciona las boletas por cada trabajador. Actualmente se prepara para dos obra uno en Villa El Salvador ( 09 trabajadores) y otro en Villa María ( 51 trabajadores ) la cual implica mayor análisis, verificación, actualización y más trabajo por los nuevos trabajadores que ingresan a la nueva obra.
Hago hincapié en la liquidación semanal de pago de remuneraciones e impuestos, desde el 15 de febrero2010 hasta la fecha se está cargando en las dos obras los gastos de administración por cada una de S/. 230.00, haciendo un total de S/. 460.00 por semana.
2. Se prepara la liquidación de los beneficios sociales, declaración jurada y recibo de pago por cada trabajador que cesa su labor. esto toma un tiempo de 4 a 6 horas por liquidación que en estos últimos meses por culminación de la obra de VillaEl Salvador se liquido el 90% del total de trabajadores representando un trabajo adicional y costo operativo para el estudio.
3. Con respecto a las declaraciones mensuales de PDT Planilla electrónica 601 y de AFP reitero que sigan la política de control que Usted señalo se ingresan los datos, luego salarios, bonificaciones, gratificaciones, vacaciones y otros. La declaración de conafovicer seprepara de acuerdo al requerimiento de la institución en el programa de excel de todos los trabajadores con sus respectivos aportes que luego se envía al correo de la institución. Este trabajo toma un tiempo de 3 días de labores al mes.
4. Respecto a la contabilidad la liquidación tributaria como Usted sabe se realiza por medio del Sistema Contable Procont, ingresando primero las facturas deventas, compras, planillas caja, y otras provisiones. Procediendo con la liquidación tributaria mensual; teniendo en cuenta que dicha información cargada al sistema luego nos sirve de ayuda con el DAOT (Declaración de operaciones con terceros) y Declaración Anual.
5. La Declaración Anual (Balance General del 2009) se concluyo con algunos inconvenientes en los resultados finales; ya que como Ustedrecordara después de debatir los resultados finales del Balance General 2008 en marzo 2009 contando con la presencia del Ing. Luis Sotomayor el le pidió a Usted que le consiguiera facturas de combustible para no pagar IGV en el año pasado consiguiéndose por un total de S/. 18,572.13 el cual por efecto origino perdidas contables en el ejercicio 2009 a pesar de las proyecciones realizadas; al parecerpor no haber acatado la orden suya de elaborar un Balance de situación a noviembre 2009; el cual significaba un costo adicional para el ingeniero, por lo cual previo debate con su persona el 15 de Febrero del 2010 se acordó cambiar en los meses de noviembre y Diciembre 2 facturas de gastos con facturas de Activos por un total de S/. 3,745.92 para obtener cambios de resultados en el ejercicio dePerdidas a Utilidad; la cual era necesario por el volumen de sus ventas totales que ascendieron a : S/. 1,332,053.87 (Inc. IGV) mas que el año pasado.
RESULTADOS DEL BALANCE GENERAL 2009
LAS VENTAS NETAS del ejercicio 2009 fue de 1`119,373.00, y en el ejercicio 2008 fue 895,055.00 por lo tanto en el ejercicio 2009 las ventas aumento en 224,318.00 lo cual implicó mayor trabajo.
EL COSTO DE...
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