INFORMEAUDITORIACUMPLIMIENTOMODELO

ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
INFORME DE AUDITORIA N.° 01-2015-CG/OCI-AC
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUERTO AZUL, PROVINCIA DE COSTAMAR, DEPARTAMENTO EL SOL
“PAVIMENTACIÓN DE PISTAS Y VEREDAS DE LA AVENIDA LA SIRENA”
PERÍODO:
DEL 1 DE ENERO DEL 2010 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
TOMO 1 DE 1
LIMA-PERÚ
2015
“Año de la diversificación productiva y delfortalecimiento de la educación”
I N D I C E
Pág. n.°
DENOMINACIÓN
I. ANTECEDENTES 1.- Origen 3
2.- Objetivos
3
3.- Materia examinada y alcance 3
4.- Antecedentes y base legal de la entidad 3
5.- Comunicación de las desviaciones de cumplimiento 15
6.- Aspectos relevantes de la auditoría 15
II. DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO 27
III. OBSERVACIONES
1. Sumilla (INDICAR LA SUMILLA DESU OBSERVACIÓN CONDICIÓN (HECHO IRREGULAR) Y EFECTO) 56
IV. CONCLUSIONES 57
V. RECOMENDACIONES
VI APÉNDICE
FIRMAS 60
INFORME N° 01-2015-CG/OCI-AC
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUERTO AZUL
PERÍODO: 01 DE ENERO 2013 AL 31 DE DICIEMBRE 2013
I. ANTECEDENTES
1. Origen
La auditoría de cumplimiento a la Municipalidad Distrital de Puerto Azul, corresponde a unservicio de control programada en el Plan Anual de Control 2015 del Órgano de Control Institucional, aprobado mediante Resolución de Contraloría n.° 440-2014-CG de 27 de diciembre de 2014 y registrada en el Sistema de Control Gubernamental con el código n.º 2-0220-2015-001, habiéndose acreditado la comisión auditora mediante oficio n.° 050-2015-MDPA/OCI de fecha 9 de mayo de 2015..2.Objetivos
2.1 Objetivo General:
Determinar si la adquisición de agregados de construcción para la Obra: “Pavimentación de pistas y veredas Av. Sirena, en el periodo 2012, se realizó cumpliendo con las disposiciones establecidas en la Ley de Contrataciones del Estado y su Reglamento, y la normativa aplicable.
.
2.2 Objetivos Específicos
Determinar que el contrato suscrito entre laMunicipalidad y el proveedor, se efectuó de acuerdo a la Ley de Contrataciones y su Reglamento.
Establecer si la entrega de agregados de construcción se efectuó en los plazos previstos en el contrato, determinándose las penalidades de ser el caso
3.Materia examinada y alcance
Materia examinada
En la presente auditoría son materia de revisión los procesos, actividades, tareas y la documentaciónrelacionada con la obra “Pavimentación de pistas y veredas de la avenida La Sirena”, ejecutada por la Municipalidad Distrital de Puerto Azul, alcanzada por las áreas vinculadas, a su ejecución, cuyo resumen se muestra a continuación:
Cuadro n.° 1
Ficha técnica de obra materia de observación
FICHA TÉCNICA DE OBRA: 'PAVIMENTACIÓN DE PISTAS Y VEREDAS DE LA AV. SIRENA, DISTRITO PUNO, PROVINCIA COSTA MAR,DEPARTAMENTO EL SOL”
Sector:   Gobierno Local
Entidad:   Municipalidad Distrital de Puerto Azul
Obra:   'Pavimentación de pistas y veredas de la Av. Sirena, Distrito Puerto Azul, Provincia Costa Mar, Departamento El Sol”
Código SNIP: 123456
Fuente de financiamiento: Recursos Determinados – Canon y Sobrecanon, Regalías Renta de Aduanas y Participaciones
Modalidad de ejecución:  Administración Directa
Expediente técnico: Monto (S/.) S/. 129 992,79 Fecha: 12 de julio de 2012
Elaboración: Ing. Roberto Soncco Quispe Plazo de ejecución: 90 días
Financiamiento de la obra: Entidad: La Municipalidad Distrital Puerto Azul Monto (S/.) S/.129 992,79
Total financiamiento: S/.129 992,79
Inicio del plazo de ejecución de Obra: Fecha: 25/08/2012
Residente de obra: Ing. Juan PerezMartínesDesde 25/08/2012 Hasta 30/11/2012
Ing. Marino Olazabal Mamani 16/12/2012 30/04/2012
Supervisor de obra: Ing. Pedro Quisocala Díaz Desde 05/01/2012 Hasta 12/03/2012
Ing. Manuel Ponce León 17/06/2012 30/04/2012
Valorizaciones: Elaboración: Mes Año Monto (S/.) % de Avance
N.° 01 No aplicable Avance Total (%) Físico: 100% Monto: S/. 129 992,79
Financiero: 98.29% Monto: S/. 129 992,79
Liquidación...