InformedeControlInterno02

POLITECNICO COLOMBIANO
JAIME ISAZA CADAVID

OFICINA DE CONTROL INTERNO

INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO
CONTABLE VIGENCIA 2014.

EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO CONTABLE 2014
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TABLA DE CONTENIDO

1. INTRODUCCION...................................................................................................... 3
2 OBJETIVO ................................................................................................................ 3
3. ALCANCE ................................................................................................................. 3
4. DESTINATARIO........................................................................................................ 4
5. EQUIPO DE TRABAJO ............................................................................................. 4
6. CRITERIOS DE EVALUACIÓN ................................................................................. 4
7. METODOLOGÍA....................................................................................................... 4
8. RESULTADOS DE LA EVALUACION ...................................................................... 5
9. VERIFICACIÓN DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, ECONÓMICA, SOCIAL Y
AMBIENTAL ............................................................................................................... 6-12
10 RECOMENDACIONES GENERALES.................................................................... 12

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Oficina de Control Interno

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EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO CONTABLE2014
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INFORME ANUAL DE EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
CONTABLE DEL POLITECNICO COLOMBIANO JAIME ISAZA CADAVID, VIGENCIA
2014

1. INTRODUCCION

El presente informe evalúa el desarrollo del Control Interno Contable del PolitécnicoColombiano Jaime Isaza Cadavid, con base en el instructivo No.003 del 10 de
diciembre de 2014, emitido por la Contaduría General de la Nación, en la cual se
establecen los procedimientos para que los responsables de la información
financiera, económica, social y ambiental en las entidades públicas, adelanten las
gestiones administrativas necesarias que conduzcan a garantizar la producción de
informacióncon las características de confiabilidad, relevancia y comprensibilidad a
que se refiere el marco conceptual del Plan General de Contabilidad Pública.

2. OBJETIVOS.


“Establecer el grado de implementación y efectividad de los controles asociados a
las actividades del proceso contable, así como de otros elementos de control, en
procura de que la información contable cumpla con lascaracterísticas de
confiabilidad, comprensibilidad y relevancia, para lograr una gestión eficiente y
transparente”.



Identificar el proceso contable, dentro del flujo de procesos de la entidad, definiendo
sus objetivos bajo los principios de economía, eficiencia, eficacia, celeridad y
publicidad.



Garantizar que la información financiera, económica, social y ambiental de la entidad
contable pública sereconozca y revele con sujeción al Régimen de Contabilidad
Pública.



Definir e implementar los controles que sean necesarios para que se lleve a cabo las
diferentes actividades del proceso contable público en forma adecuada, con el fin de
administrar los riesgos de índole contable identificados.

3. ALCANCE
El período evaluado, está comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de
2014....