INGENIERIA ECONOMICA


INTRODUCCION
La tasa de interés compuesto resulta una herramienta sumamente importante cuando se desea obtenerla para periodos distintos de un año pues así es más simple aplicarlos en la vida cotidiana, e incluso es muy utilizada por los profesionales al momento de presentar evaluaciones de proyectos por lo que saber utilizarlo e identificarlo resulta muy conveniente y en la vida personal paraevitar malos manejos financieros.
En este ensayo se introducirán dos términos distintos que son la tasa de interés nominal y efectivo para comprender su uso y utilidad tanto en la práctica como en l vida cotidiana con el objetivo de familiarizar a las personas con los cálculos financieros utilizando periodos y frecuencias diferentes a un año.













DESARROLLO
La tasa de interés nominal res una tasa de interés que no considera la capitalización de intereses.
r = tasa de interés por periodo x número de periodos
Una tasa nominal puede fijarse para cualquier periodo, la ecuación se aplica para calcular el valor equivalente de cualquier periodo mayor o menor.
Ahora para considerar la tasa de interés efectiva: es la tasa real aplicable a un periodo de tiempo establecido, la tasa deinterés efectiva toma en cuenta la acumulación del interés durante el periodo de la tasa nominal correspondiente. Por lo general se expresa como tasa anual efectiva ia pero se puede utilizar cualquier periodo como base. La frecuencia de capitalización de la tasa efectiva se incluye en el enunciado de la tasa nominal, si la frecuencia de capitalización no se menciona explícitamente se considera quees la misma que el periodo de r.
Para tomar en cuenta debidamente el valor del dinero en el tiempo todas las fórmulas de interés, factores, valores tabulados y relaciones de hoja de cálculo deben incluir la tasa de interés efectiva.
Tasa efectiva por PC = r% por periodo d tiempo t = r
m periodos de composición por t m
Tasa de interésefectivas anuales
En las tasas de interés efectiva anuales el periodo de composición puede ser cualquier periodo menor a un año:
r = tasa de interés nominal anual
m = número de periodos de capitalización o composición por año
i = tasa de interés efectiva por periodo de composición PC
ia = tasa de interés efectiva anual.
El valor futuro (F) al final del año es el principal (P) más los interesesacumulados durante el año, puesto que el interés se puede capitalizar varias veces durante el año se reemplazara i con la tasa de interés anual efectiva por lo tanto la formula para el final del año es:
F = P + Pia = P (1 + ia)
F = P (1 + i)m
i = (1 + ia )1/m – 1
Relaciones de equivalencia comparación entre la duración del periodo de pago y del periodo de capitalización.
En los cálculos de equivalenciapor porcentajes altos la frecuencia de los flujos de efectivo no es igual a la frecuencia de capitalización de los intereses
Relaciones de equivalencia pagos únicos con PP > PC : Cuando se trata exclusivamente de flujos de efectivo de pago único hay dos formas correctas de determinar i y n para los factores P/F y F/P.
Método 1: se determina la tasa de interés efectiva durante el periodo decomposición PC y se iguala al número de periodos de composición de F y P.
P = F(P/F, i% efectiva por PC, número total de periodos n)
F = P (F/P, i% efectiva por PC, número total de periodos n)
Método 2: se determina la tasa de interés efectiva para el periodo t de la tasa de interés nominal y sea igual al número total de periodos utilizando el mismo periodo, el termino i% se sustituye por t.Relaciones de equivalencia series con PP > PC: cuando los flujos de efectivo implican una serie y el periodo de pago es igual o mayor que el periodo de capitalización se calcula a tasa de interés efectiva i por el periodo de pago.
Se determina n como el número total de periodos de pago.
Tasa de interés que varía con el tiempo
Cuando los valores de P, F y A se calculan utilizando una tasa de interés...