ingeniero




INFORME FINAL DE AUDITORÍA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL – MODALIDAD REGULAR







UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSÉ DE CALDAS
“UDFJC” - VIGENCIA 2011






PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL 2012
CICLO I







DIRECCIÓN TÉCNICA DE EDUCACIÓN, CULTURA,
RECREACIÓN Y DEPORTE








MAYO DE 2012

INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA REGULAR A LAUNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSÉ DE CALDAS - UDFJC



Contralor de Bogotá Diego Ardila Medina


Contralor Auxiliar Ligia Inés Botero Mejía


Director Sectorial Humberto Martínez Morales





Equipo de Auditoría Hugo E. López Flórez (Líder)
Atilio Segundo CodinaGranados
Pedro Becerra Perea
TABLA DE CONTENIDO


Pág.
1.
DICTAMEN DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE
INTEGRAL MODALIDAD REGULAR………………………………………..……

8
2.
ANALISIS SECTORIAL……………………………………………………………..
14
3.
RESULTADOS DE AUDITORIA…………………………………………………...
18
3.1.
EVALUACIÒN AL PLAN DE MEJORAMIENTO…………………………….......
18
3.2.
EVALUACIÒN AL CONTROLINTERNO…………………………………………
19
3.3.
EVALUACIÓN AL PLAN DE DESARROLLO Y BALANCE SOCIAL..................
27
3.3.1.
Proyecto 4149: Dotación de los Laboratorios de la Universidad Distrital………..
28
3.3.1.1.
Hallazgo Administrativo con Incidencia disciplinaría: Los Sistemas de Información con Respecto al Proyecto 4149……………………………………….

37
3.3.1.2.
Hallazgo Administrativo con Incidencia disciplinaría: Debilidad de Control Interno en la Informaciónde Almacén e Inventarios..…………………………….

38
3.3.2.
Proyecto 379: Construcción nueva sede universitaria Ciudadela El Porvenir – Bosa -……………………………………………………………………………….

39
3.3.3.
Proyecto 380: Mejoramiento y Ampliación de la Infraestructura Física de la Universidad……………………………………………………………………………..

43
3.3.3.1.
Hallazgo Administrativo con presunta incidencia Disciplinaria: “Como resultadode la evaluación al Proyectos 379 ”Construcción nueva sede universitaria Ciudadela Porvenir- Bosa” y 380 “Mejoramiento y Ampliación de la Infraestructura Física de la Universidad”, se encontraron observaciones que evidencian que no existió una efectiva organización, planeación, seguimiento, control y evaluación del impacto. La Universidad presenta inconsistencias en la planeación y en lainformación reportada: No existe coherencia en los planes y metas en su totalidad; las metas deben conservar una matriz, así se desglosen las actividades para el explicar el alcance y el cumplimiento” ……...



51
3.3.4.
Proyecto 188 Sistema Integral de Información……………………………………..
52
3.3.4.1.
Hallazgo Administrativo, con presunta incidencia disciplinaría y fiscal: “La Contraloría de Bogotá encontróque la Universidad Distrital canceló $663.333.220,00 por la implementación y el mantenimiento del sistema SICAPITAL – UD, el cual no está funcionando” …………………………………..

61
3.3.5.
Evaluación Del Balance Social……………………………………………………….
63
3.4.
EVALUACIÓN A LOS ESTADOS CONTABLES………………………………...
66
4.4.1.
Hallazgo Administrativo: Pago a contratista sin haber efectuado los descuentos de leypor concepto de las estampillas de la Universidad, Procultura y Pro Adulto Mayor por valor de $38.721.072…………………………


68
3.4.2.
Hallazgo Administrativo: Se dejó de contabilizar la suma de $515.839.393.94, valor de la amortización del anticipo correspondiente al total de las actividades de Etapa PRE- CONSTRUCCION, que justificó el Consorcio Paiba 2011……...


71
3.4.3.
HallazgoAdministrativo con incidencia fiscal y disciplinaria: Anticipos entregados a los contratistas que se encuentran sin legalización por valor de $$164.907.936………………………………………………………………………….


73
3.4.4.
Hallazgo administrativo con incidencia fiscal y disciplinaria: Solicitud de devolución de IVA presentada fuera de términos por valor $$470.587.697…….

76
3.4.5.
Hallazgo...