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PRODUCTOS FINANCIEROS Y BANCARIOS.

Relación de problemas número 2.


Problema 1.
Un determinado inversor, cuya tasa marginal en el IRPF es del 36%, contrató, el 28/09/2012 una imposición aplazo fijo por un año y en las siguientes condiciones:
Capital impuesto: 10.000 euros.
Liquidaciones trimestrales al 4% nominal anual.
Sabiendo que la tasa de retención a cuenta del IRPF es del 21%,calcule el TAE y la rentabilidad financiero-fiscal, tomando para los cálculos el año comercial y la base de 360 días.
Sol.: TAE = 4,0604% if-f = 2,60%

Problema 2.
Un determinado inversor, cuyatasa marginal en el IRPF es del 38%, contrató, el 28/09/2012 una imposición a plazo fijo por tres años, remunerada al final de esos tres años con un 9% sobre el capital impuesto, cuyo valor es de 20.000euros. Calcule:
a) TAE de la operación.
b) Rentabilidad financiero-fiscal (suponiendo una retención a cuenta del IRPF del 21% y una Bonificación del 30%).
Sol.: TAE = 2,9142% if-f = 2,1577% if-f(aproximado) = 2,1390%

Problema 3.
El día 31/12/2012 un señor invirtió 10.000 euros en un depósito a plazo fijo, por tres años, que ofrecía los siguientes rendimientos:
Rentabilidad fija del 1%(100 euros a recibir al final de los tres años).
El 80% de la revalorización media del IBEX-35 durante el plazo de la imposición, observando dicho índice el día 01/02/2012 y el 31/12/2015.
Suponiendoque los valores de este índice para estas fechas sean respectivamente de 9,489,29 y 12.328,46, y que la tasa marginal de este señor en el año 2016 sea del 40%. Calcule:
a) La rentabilidad efectiva.b) Rentabilidad financiero-fiscal (suponiendo una retención a cuenta del IRPF del 21% y una Bonificación del 30%).
Sol.: TAE (ie ) = 7,7033% if-f = 5,6725% if-f (aproximado) = 5,55%

Problema4.
Cierto inversor posee un Certificado de Depósito de nominal 30.000 euros, plazo 90 días, interés del 4% y al que le quedan 30 días para su vencimiento. Hoy, por necesidades de liquidez, quiere...