INS CC GN 00 002 MXL PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS


1. PROPOSITO
Establecer una metodología para planear, ejecutar y documentar las Auditorias para la mejora del sistema.
2. ALCANCE
Desde que se realiza el programa de auditorías internas hasta que se obtiene la certificación y dando continuidad a esta.

3. REQUERIMIENTOS DE PROCEDIMIENTO/INSTRUCCION
6.1 SELECCIÓN DE AUDITORES
El encargado de las auditorias selecciona a los auditores internosde acuerdo a los siguientes criterios:
a) Educación: Mínimo a nivel bachillerato,
b) Experiencia: Mínimo 3 meses de experiencia en la organización.
c) Curso de Auditor Interno en Sistemas de Gestión de Calidad: Haber tomado y aprobado este curso.
d) Para seguir manteniéndose como auditor interno debe realizar al menos una auditoría al año y obtener una calificación aprobatoria en la Evaluación deHabilidades del Auditor.


Si se cumple con los requisitos anteriores, el encargado de las auditorias registra los datos en la Lista de Auditores Calificado FRM-CC-GN-003-MXL, el cual debe mantenerse actualizado según el historial del auditor.


6.2 PROGRAMA DE AUDITORIAS.

El encargado de las auditorias realiza el programa anual de auditorías en el Programa de Auditorías FRM-CC-GN-001-MXL, deacuerdo a los siguientes criterios:

El estado e importancia de los procesos.

a) Estado de los procesos: Procesos nuevos o modificados de manera que pueda afectar su objetivo deben ser auditados mínimo 2 veces durante los siguientes 12 meses del cambio.
b) Importancia de los procesos:
Que al menos una vez al año sean auditados todos los procesos.
c) Resultados de Auditoría Anterior: Se programanauditorías de acuerdo al estatus que obtuvo el proceso en la última auditoría.



El encargado de las auditorias asigna una clave de identificación de 6 dígitos para cada auditoría de la siguiente manera:

Tipo de Auditoría - Año - Número Consecutivo


2 dígitos

2 dígitos

2 dígitos

Puede ser “AI” o “AE”
AI = Auditoría Interna
AE = Auditoría ExternaPor ejemplo, para el año 2011, se registra como “11”.

Se enumera de acuerdo al tipo de auditoría en el año.

e) Cada 2 dígitos se separan por un guion, por ejemplo:

AI-11-01 Significa que es la primera auditoría interna del 2011.

AE-11-02 Significa que es la segunda auditoría externa del 2011.

ii. El encargado de las auditorias puede modificar el Programa de Auditorías FRM-CC-GN-001-MXL delaño de acuerdo a los criterios determinados, como puede ser por resultados de auditorías anteriores o si considera necesario algún proceso.

iii. El Programa de Auditorías se envía vía correo electrónico a los jefes de cada área para su consulta.

b. Plan de Auditoría.
c.
i. El encargado de las auditorias elabora el Plan de Auditoría FRM-CC-GN-002-MXL en donde se registra la clave de auditoría,el objetivo de la auditoría, alcance (procesos auditados), auditor(es), auditados (responsable del proceso auditado) y el horario. Dicho plan se envía vía correo electrónico a los jefes de cada área para su consulta por parte de los procesos auditados.
ii. Los procesos deben ser auditados por personal independiente a dicho proceso.



d. Listas de Verificación.
i. Las listas de verificaciónFRM-CC-GN-004-MXL deben contemplar todos los puntos aplicables al proceso, dichas listas deben ser elaboradas por los auditores apoyándose en el encargado de auditorías.
ii. Preferentemente 1 semana antes de la auditoría, los auditores pueden solicitar al Coordinador del SGC la documentación necesaria para conocer el funcionamiento del proceso a auditar.

e. Reunión de Apertura.
i. El encargado de lasauditorias convoca a la reunión de apertura de la auditoría a los responsables de los procesos.
ii. El coordinador del equipo auditor pasa la lista de asistencia y presenta a los auditores.
iii. El coordinador del equipo explica el objetivo, alcance, criterios y metodología a utilizar en la auditoría, así como el horario planeado.

f. Ejecución de la Auditoría.
i. Cada auditor interno realiza...