Instructivo ret islr

PROCESOS DE TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN

Manual Técnico
Deberes de Información y Enteramiento de las Retenciones de ISLR Relación de Retenciones de ISLR

Diciembre 2008 Versión 1.0

Manual de Usuario Versión 1.0

TABLA DE CONTENIDOINTRODUCCION.............................................................................................................................................................. 3 1.- GENERALIDADES ................................................................................................................................................ 4 2.- DESCRIPCIÓN DE LOS ELEMENTOS DEL ARCHIVO ............................................................................. 4 3.- ESQUEMA GRÁFICOXML................................................................................................................................ 6 4.- ESQUEMA ARCHIVO XML............................................................................................................................... 7 5.- EJEMPLO ARCHIVO XML ................................................................................................................................. 9 6.- ANEXOS................................................................................................................................................................. 10

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INTRODUCCION El presente manual técnico constituye un instrumento de consulta y apoyo diseñado para la creación de los archivos XML requeridos para el cumplimiento de los deberes de información y enteramiento delas retenciones del Impuesto Sobre La Renta, así como para la presentación de la relación de retenciones practicadas durante el ejercicio fiscal anterior. El archivo será transmitido a través del Portal Fiscal (http://www.seniat.gob.ve) con el detalle de las retenciones mensuales realizadas por el agente de retención, de acuerdo a lo dispuesto en las Providencias Administrativas que dicte elServicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) que establezcan la obligatoriedad de presentar en medios electrónicos la relación o, en su caso, la declaración de las retenciones practicadas, siguiendo las especificaciones técnicas establecidas en el referido Portal Fiscal.

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1.- GENERALIDADES 1.1.Objetivo

Establecer lasespecificaciones técnicas, referentes al archivo XML que deben transmitir los Agentes de Retención de ISLR a través del Portal Fiscal; en dicho archivo se detalla la información de las retenciones realizadas. 1.2.Alcance

En el presente manual se describe el esquema que debe seguir el archivo XML que el Agente de Retención de ISLR, debe transmitir con la información de las retenciones practicadas.Se detallan los distintos esquemas a seguir según el tipo de Declaración: Declaración Informativa de Salarios y Otras Retenciones Declaración Informativa de Dividendos y Acciones

2.- DESCRIPCIÓN DE LOS ELEMENTOS DEL ARCHIVO 2.1.Declaración de Salarios y Otras Retenciones

Nombre

Tipo de Dato String(10)

Jerarquía

Descripción

RifAgente

Elemento Raíz

Número de Registro deInformación Fiscal (RIF) del Agente de Retención. El primer carácter corresponde a una letra (V,E,J,P,G) y los 9 restantes a números. Corresponde al AÑO y MES de la declaración (AAAA/MM) Número de Registro de Información Fiscal (RIF) del sujeto retenido. El primer carácter corresponde a una letra (V,E,J,P,G) y los 9 restantes a números. Número de la Factura que recibe el agente de retención. En casode no poseer número de factura debe colocar 0 (cero) Número de Control que recibe el agente de retención. Sólo debe colocar los dígitos correspondientes al secuencial numérico. De no existir Número de Control debe colocar NA

Periodo

String(7)

Elemento Raíz Elemento

RifRetenido

String(10)

NumeroFactura

String(10)

Elemento

NumeroControl

String(8 )

Elemento

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