Intrumento Auditor A Integral



1. OBJETIVOS

Nº
Ítem
SI
NO
Observaciones
1.
¿Cuáles son los objetivos generales de la empresa: sociales, económicos y de servicio?



2.
¿Hay una definición clara entre los objetivos generales y los específicos de la organización?



3.
¿Están por escrito?



4.
¿Están bien definidos?



5.
¿A qué niveles se han difundido los objetivos generales de la empresa?



6.
¿Se adaptan losobjetivos a las demandas del medio?



7.
¿Son consistentes en relación con las expectativas nacionales?



8.
¿Existe una clara comprensión y aceptación por quienes han de realizarlos?



9.
¿Son susceptibles de alcanzarse?



10.
¿Se dispone de la infraestructura adecuada para lograr los objetivos institucionales?



11.
¿Existe un proceso definido para la determinación de los objetivos yprogramas?



12.
¿Participan en su formulación los mandos medios y superiores?



13.
¿Está el grupo preparado para definir objetivos y elaborar programas?



14.
¿Se dispone de una clasificación de objetivos a corto, mediano y largo plazo?



15.
¿Existe unidad y congruencia entre objetivos, organización, base jurídica y programas de la institución?



16.
¿Están relacionados con alguna unidadde medida? Por ejemplo, estadísticas, comparativas, ejercicios comparativos, históricas, etcétera.



17.
Directivos



18.
Gerenciales



19.
Mandos intermedios



20.
Departamentales



21.
Obreros



22.
¿Son cuantificabas los objetivos generales y específicos de la empresa?



23.
¿Existen criterios de medición como indicadores o parámetros que permitan evaluar su grado decumplimiento?






2. POLITICAS

Nº
Ítem
SI
NO
Observaciones
1.
¿Existen políticas generales y particulares?



2.
¿Se encuentran las políticas por escrito?



3.
¿Están bien definidas?



4.
¿Son claras y precisas?



5.
¿A qué niveles se han dado a conocer?



6.
¿Se conocen las políticas en donde deben ser aplicadas?



7.
¿Con qué frecuencia se violan las políticas establecidas?



8.
¿Serealizan reuniones interdepartamentales para la revisión, modificación y aceptación de las políticas?



9.
¿Participan los niveles directivos y gerenciales en la determinación de las políticas?



10.
¿Cómo se comunican las nuevas políticas?



11.
¿Se obtienen comentarios del personal acerca de las nuevas políticas?







3. ESTRUCTURA Y ORGANIZACION

Nº
Ítem
SI
NO
Observaciones
1.
¿Se disponede una organización formalmente establecida?



2.
¿Existe un organigrama general y/o particular?



3.
¿Cuál es el grado de detalle con que se encuentra elaborado el organigrama?



4.
¿La estructura se ha considerado en la planeación a corto, mediano y largo plazos?



5.
¿Están satisfechos los funcionarios con la organización actual?



6.
¿La estructura de organización de la empresa es laadecuada para las expectativas de los accionistas o autoridades superiores?



7.
¿Existe un manual de organización?



8.
¿Cuáles son los principales capítulos?



9.
¿Cuánto tiene en vigor?



10.
¿Es revisado periódicamente?



11.
¿Quiénes lo revisan?



12.
¿Es general y específico por área?



13.
¿Que áreas cuentan con manual de organización?



14.
¿Coincide la organización formalcon la organización real?



15.
¿Contribuye la organización formal a la consecución de los objetivos de la empresa?



16.
¿Pueden hacerse modificaciones en la organización para obtener una mayor coordinación de actividades?



17.
¿La descripción y distribución de funciones está acorde con la estructura y organización?



18.
¿Se dispone de base legal?



19.
¿Se dispone de reglamentointerno de operación?



20.
¿Están claramente definidas las funciones y responsabilidades de todos los puestos, líneas de autoridad y niveles jerárquicos?



21.
¿Existe duplicidad de funciones?



22.
¿Qué funciones se pueden eliminar?



23.
¿Existe coordinación entre las áreas y las funciones principales?



24.
¿Qué funciones se pueden crear?



25.
¿Se busca la especialización del...