iva sri

PRACTICA PARA DECLARAR EL IVA (FORMULARIO 104 A) EN EL DIMM FORMULARIOS
Elaborar la declaración de IVA. Formulario 104 de los meses de enero y febrero.
Nombre cada estudiante, persona natural conRUC…………….., obligado a llevar contabilidad se dedica a la comercialización al por menor de equipos de computación y suministros.
ENERO:oblidagpo a llevar conta

Ventas:
1. Ha facturado la ventade los artículos computacion por un total de $34.561,78, de los cuales el 15% fueron a consumidores finales que cancelaron con tarjeta de crédito, el 40% a contribuyentes especiales, 25% asociedades y la diferencia a consumidores finales (pago en efectivo) . Las ventas al contado suman $ 15.398,00 y la diferencia a 30 días plazo.
2. Se emitió notas de crédito por un valor de $ 500,00 más IVApor estar los artículos en malas condiciones.
3. Las ventas a crédito declaradas en el mes anterior fueron 2030,00 más IVA.
4. El mes anterior obtuvo un crédito tributario en compras eimportaciones por un total de $235,00 y crédito en retenciones de IVA que les han sido efectuadas de $ 47,80.
Compras Locales
1. Adquirió muebles para la oficina por un valor de 1350 más IVA a Colineal (C.E.)2. Adquirió equipos de computación por un valor de total de $7650,00 al distribuidor Z (C.E.)
3. La contadora factura sus servicios profesionales por un valor total de$380,oo (PNSC).
4. Adquiriócomputadoras por un valor de $ 2450,00 más IVA a Computadoras y Suministros Carrión (PNCC).
5. Nos factura el arriendo del mes la Sra. Cárdenas (PNSC) por un valor de $500,00 más IVA.
6. Nos emitennotas de venta (RISE) por útiles de oficina por un valor de 49,75.
FEBRERO
Ventas:
1. Ha facturado las ventas de equipos de computación por un valor de $17.450,00 más IVA de los cuales el 45%fueron a consumidores finales que cancelaron con tarjeta de crédito, el 45% a contribuyentes especiales y la diferencia a consumidores finales. Las ventas al contado suman $ 9597,50 y la diferencia a...