jggj
Páginas: 5 (1098 palabras)
Publicado: 14 de julio de 2014
COOPERATIVA FINANCIERA DE ANTIOQUIA
INFORME DE GESTIÓN 2013
COMITÉ DE AUDITORÍA
El Comité de Auditoría presenta a consideración de la Asamblea General Ordinaria, el informe sobre las actividades realizadas durante el año 2013.
El comité se reunió periódicamente en cumplimiento de las responsabilidades que establece el decreto 663 de 1993 (Estatuto Orgánico del Sistema Financiero)y la circular externa 038 de 2009, correspondiente a la revisión y adecuación del Sistema de Control Interno. El comité de Auditoria es el encargado de la evaluación del control interno de la institución y su mejoramiento continuo; sin que ello implique una sustitución a la responsabilidad que de manera colegiada le corresponde al Consejo de Administración, a la Gerencia General, a lasSubgerencias y a los organismos de control interno y externo de la cooperativa.
Para cumplir con su plan anual de trabajo el comité realizó 13 reuniones, para el análisis de los informes de Auditoría Interna, Revisoría Fiscal, Administradora de Riesgos, Oficial de Cumplimiento y dueños de procesos.
Con el acompañamiento de la Revisoría Fiscal, el Auditor Interno y la Administradora de Riesgos,se realizaron las siguientes actividades que le permitieron cumplir cabalmente con sus funciones legales:
1. Se evaluó la calidad y cumplimiento del plan anual de trabajo de la Auditoría Interna y la Revisoría Fiscal, determinando si las mismas daban cubrimiento a las diferentes instancias y procesos de la Cooperativa y a los requerimientos de norma.
2. Se efectuó análisis y revisiónde los informes de Auditoría Interna, Revisoría Fiscal y la Administradora de Riesgos (Oficial de Cumplimiento), impartiendo las recomendaciones respectivas a la Administración para la corrección y ajuste del Sistema de Control Interno – SCI.
3. Se convocó a diferentes dueños de proceso e instancias, tales como: Jurídica y la Administradora de Riesgos, para que presentaran Informe degestión sobre la administración de sus procesos o rindieran informe de avance sobre planes de mejora relacionados con informes de los organismos de control.
4. Se presentaron los informes al Consejo de Administración, exponiendo los aspectos de mayor relevancia observados en la evaluación de informes de los organismos de control y de las demás actividades realizadas por el Comité. Igualmente seformularon propuestas orientadas a:
a. Ajustar el SCI en las principales debilidades e incumplimientos identificados en los informes de los organismos de control, principalmente sobre aspectos tales como:
b. Solicitar acciones disciplinarias empleados que presentaban fallas recurrentes en diretes informes con los organismos de control.
c. Solicitar la revisión, ajuste y monitoreo decumplimiento de políticas y procedimientos de algunos proceso.
d. Solicitar a la administración el requerir a los dueños de proceso fortalecer los esquemas de monitoreo y la presentación de planes de mejora sobre los hallazgos identificados.
e. Solicitar a la administración agilizar los procesos de centralización, principalmente de conciliaciones bancarias, control de operaciones y la custodiade pagares y garantías.
f. La implementación de Controles y programas orientados a prevenir, detectar y corregir los riesgos de fraude y mala conducta.
5. Se efectuó seguimiento a los niveles de exposición al riesgo de CFA, mediante la solicitud de información a la Administradora de Riesgos.
6. Con el apoyo y asesoría de la Revisoría Fiscal, se estudiaron periódicamente los EstadosFinancieros de la cooperativa, evaluando que los mismos cumplieran con una adecuada preparación, presentación y revelación de la información financiera. Igualmente se presentó al Consejo de Administración las observaciones y opiniones del comité, respecto de los Estados Financieros al corte de diciembre del año 2013
7. Se presentó a la Asamblea General de Delegados, por conducto del Consejo de...
INFORME DE GESTIÓN 2013
COMITÉ DE AUDITORÍA
El Comité de Auditoría presenta a consideración de la Asamblea General Ordinaria, el informe sobre las actividades realizadas durante el año 2013.
El comité se reunió periódicamente en cumplimiento de las responsabilidades que establece el decreto 663 de 1993 (Estatuto Orgánico del Sistema Financiero)y la circular externa 038 de 2009, correspondiente a la revisión y adecuación del Sistema de Control Interno. El comité de Auditoria es el encargado de la evaluación del control interno de la institución y su mejoramiento continuo; sin que ello implique una sustitución a la responsabilidad que de manera colegiada le corresponde al Consejo de Administración, a la Gerencia General, a lasSubgerencias y a los organismos de control interno y externo de la cooperativa.
Para cumplir con su plan anual de trabajo el comité realizó 13 reuniones, para el análisis de los informes de Auditoría Interna, Revisoría Fiscal, Administradora de Riesgos, Oficial de Cumplimiento y dueños de procesos.
Con el acompañamiento de la Revisoría Fiscal, el Auditor Interno y la Administradora de Riesgos,se realizaron las siguientes actividades que le permitieron cumplir cabalmente con sus funciones legales:
1. Se evaluó la calidad y cumplimiento del plan anual de trabajo de la Auditoría Interna y la Revisoría Fiscal, determinando si las mismas daban cubrimiento a las diferentes instancias y procesos de la Cooperativa y a los requerimientos de norma.
2. Se efectuó análisis y revisiónde los informes de Auditoría Interna, Revisoría Fiscal y la Administradora de Riesgos (Oficial de Cumplimiento), impartiendo las recomendaciones respectivas a la Administración para la corrección y ajuste del Sistema de Control Interno – SCI.
3. Se convocó a diferentes dueños de proceso e instancias, tales como: Jurídica y la Administradora de Riesgos, para que presentaran Informe degestión sobre la administración de sus procesos o rindieran informe de avance sobre planes de mejora relacionados con informes de los organismos de control.
4. Se presentaron los informes al Consejo de Administración, exponiendo los aspectos de mayor relevancia observados en la evaluación de informes de los organismos de control y de las demás actividades realizadas por el Comité. Igualmente seformularon propuestas orientadas a:
a. Ajustar el SCI en las principales debilidades e incumplimientos identificados en los informes de los organismos de control, principalmente sobre aspectos tales como:
b. Solicitar acciones disciplinarias empleados que presentaban fallas recurrentes en diretes informes con los organismos de control.
c. Solicitar la revisión, ajuste y monitoreo decumplimiento de políticas y procedimientos de algunos proceso.
d. Solicitar a la administración el requerir a los dueños de proceso fortalecer los esquemas de monitoreo y la presentación de planes de mejora sobre los hallazgos identificados.
e. Solicitar a la administración agilizar los procesos de centralización, principalmente de conciliaciones bancarias, control de operaciones y la custodiade pagares y garantías.
f. La implementación de Controles y programas orientados a prevenir, detectar y corregir los riesgos de fraude y mala conducta.
5. Se efectuó seguimiento a los niveles de exposición al riesgo de CFA, mediante la solicitud de información a la Administradora de Riesgos.
6. Con el apoyo y asesoría de la Revisoría Fiscal, se estudiaron periódicamente los EstadosFinancieros de la cooperativa, evaluando que los mismos cumplieran con una adecuada preparación, presentación y revelación de la información financiera. Igualmente se presentó al Consejo de Administración las observaciones y opiniones del comité, respecto de los Estados Financieros al corte de diciembre del año 2013
7. Se presentó a la Asamblea General de Delegados, por conducto del Consejo de...
Leer documento completo
Regístrate para leer el documento completo.