jhygj

Subsistema De Control
Busca asegurar el control a la gestión de las operaciones de la entidad. Orientando a la consecución de los resultados y al cumplimiento de los objetivos misionales de conformidad con lo establecido en la Constitución, la Ley, los estatutos y las normas propias de la entidad.
Esta etapa tiene como fundamento establecer los estándares de control, que deben ser diseñados,adoptados e integrados a la operatividad del Modelo de Operación por Procesos (Cadena de Valor), buscando garantizar el cumplimiento de los resultados esperados, fijados mediante el proceso de Direccionamiento Estratégico del IDU
Componentes
Subsistema de Control de Gestión
Actividades de Control
Información
Comunicación Pública
políticas de operación
Información primaria
Comunicaciónorganizacional
Procedimientos
Información secundaria
Comunicación informativa
controles
Sistemas de información
Medios de comunicación


1) Actividades De Control
Conjunto de elementos que garantizan el control a la ejecución de la función, planes y programas de la entidad pública. Las actividades de control se ejecutan en todos los niveles de la organización y en cada una de las etapas de lagestión, partiendo de la elaboración de un mapa de riesgos, las cuales pueden agruparse en varias categorías.

Identificación y evaluación de riesgos

Monitoreo de actividades de control

Prevención y autocontrol

Áreas de control

Actividades de control para el logro de objetivos


a) Políticas de Operación
Suministrar orientaciones generales que guíen la operación y método deejecución de tareas en la entidad, con miras a la implementación de las estrategias institucionales coherentes con las disposiciones de operación de la entidad.

Como se Formulan:
El enunciado de la política expresa el Qué (objetivo), y el Cómo (estrategia) que orienta la actuación de la entidad en el respectivo proceso o aspecto especifico que sea requiera las políticas de operación nacen losprocesos, porque allí es donde se generan los productos o servicios.

b) Procedimientos
Elemento de Control, conformado por el conjunto de especificaciones, relaciones y ordenamiento de las tareas requeridas para cumplir con las actividades de un proceso, controlando las acciones que requiere la operación de la entidad pública.
Establece los métodos para realizar las tareas, la asignación deresponsabilidad y autoridad en la ejecución de las actividades.

Visualización de la secuencia de actividades que conforman un procedimiento:
Para visualizar en forma gráfica la secuencia de actividades que conforman un procedimiento se elabora los diagramas de flujo, los cuales permiten identificar las actividades y áreas que participan en su ejecución, amplía la capacidad de análisis ycomprensión sobre el proceso.

c) Controles

Elemento de Control, conformado por el conjunto de acciones o mecanismos definidos para prevenir o reducir el impacto de los eventos que ponen en riesgo la adecuada ejecución de los procesos, requeridos para el logro de los objetivos de la entidad pública.
Clasificación De Los Controles:
Se clasifican en:
Preventivos: Aquellos que actúan para eliminar lascausas del riesgo para prevenir su ocurrencia o materialización.
Correctivos: Aquellos que permiten el restablecimiento de la actividad después de ser detectado un evento no deseable; también permiten la modificación de las acciones que proporcionan su ocurrencia.

2) Información
Datos que al ser ordenados y procesados adquieren significado para el grupo de interés de la entidad al que vadirigido.
Reduce la incertidumbre y aumenta el conocimiento con respecto a eventos internos y externos que suceden en la entidad.
Debe servir para la toma de decisiones y deber ser:
Objetiva
Relevante
Verificable
Significativa
Pertinente
Consistente y Uniforme

a) Información Primaria
Datos provenientes de fuentes externas que se procesan al interior de la entidad y las circunscriben...