Karol Contabilidad

Caja



$ 20.000
Banco



$ 32.000
Mercadería



$ 65.000
Documentos por cobrar


$ 42.000
Cuentas por cobrar


$ 12.000
Muebles de oficina


$ 6.000
Equipos de oficina


$ 8.000
Equipos de Computación


$ 9.000
Terreno



$ 48.000
Vehículo



$ 38.000
Maquinarias



$ 85.000
Documentos por pagar


$ 60.000
Cuentas por pagar


$ 20.000
Hipoteca por pagar


$ 150.000

DATOS COMPLEMENTARIOS1. Se verifica un faltante de caja en arqueo realizado el 20 de Septiembre con cargo a la cajera Sta. Bertha Cevallos por $60.
2. Se estima que el 1% de cuentas por cobrar resultará incobrable.
3. Comisiones por venta $220, interés 10.
4. Sueldo del personal de ventas $500, publicidad $120.
5. Arriendos pagados por anticipados 10%, seguros pagados por anticipados 15%.
6. Los activos fijos sedeprecian de acuerdo a la ley de porcentajes para el valor residual son el 10%.
7. Maquinaria método de depreciación acelerada.

TRANSACCIONES
Oct 3. Se compra mercaderías a Importadora Cedeño s/f # 13 valorada en $5000, se cancela con cheque Banco del Pichincha Nº 01274 con descuento del 2%.
Oct 5. Se vende mercadería al Comercial Torres s/f # 010 valorada en $8000, nos cancelan con cheque del BancoPacífico.
Oct 6. Se deposita en el Banco de Guayaquil $8000 según papeleta de depósito Nº 222430.
Oct 7. Se recibe $7200 por varias comisiones realizadas.
Oct 8. Por transporte en ventas de mercaderías se paga $60 con cheque del Banco de Pichincha s/f # 401.
Oct 10. Se vende a María Cedeño 25 cocinas marca MABE s/f # 011 en $280 c/u con cheque del Banco del Pichincha Nº 48, se concede el 2% dedescuento.
Oct 11. Se compra s/f Nº 052 a Importadora Suarez S.A
3 televisores marca SONY $420 c/u
2 equipos de sonido marca ESO en $350 c/u
Oct 12. Devolución s/f de compra Nº 052 un televisor por estar en malas condiciones.
Oct 13. Se vende mercadería s/f #012 a comercial Zurita
20 refrigeradoras marca MABE en $450 c/u
20 bicicletasmarca SANYO en $120 c/u
20 cocinas marca DUREX en $300 c/u
Nos cancelan en efectivo.
Oct 14. Nos devuelven una bicicleta s/f # 012 por no estar de acuerdo con el pedido
Oct 15. Se cancela el arriendo de oficina a Corporación Mendoza correspondiente a un año con cheque Nº01012 Banco del Pichincha.
Oct 16. Se cancelan a Juan Cedeño $2000 por un pago pendiente y losintereses correspondientes a 30 días con el 22%.
Oct 17. Se cancela al Abg. Marlon Medina por honorarios profesionales $450 con cheque Banco del Pichincha.
Oct 20. Por transporte en la compra de mercaderías se paga $54 s/f #80 con cheque Nº 332329 Banco de Guayaquil.
Oct 25. Se cancelan sueldos de empleados según rol #05 por $1200 con cheque Nº 332330 Banco de Guayaquil.
Oct 28. Se cancela alSeguro Continental por un año para aportación de activos de la empresa $2600 con cheque Nº 332331 Banco de Guayaquil (Retención por flete se cancela el 1% sobre el 10% de la prima)


EMPRESA "MEFSA S.A"
BALANCE DE SITUACIÓN FINANCIERA INICIAL
OCTUBRE 2014
ACTIVOS



PASIVOS


Caja

$ 20.000

Documentos por pagar
$ 60.000
Banco

$ 32.000

Cuentas por pagar
$ 20.000
Mercadería

$ 65.000

Hipotecapor pagar

$ 150.000
Documentos por cobrar
$ 42.000

TOTAL PASIVO
$ 230.000
Cuentas por cobrar
$ 12.000




Muebles de oficina
$ 6.000




Equipos de oficina
$ 8.000




Equipos de Computación
$ 9.000




Terreno

$ 48.000

PATRIMONIO

Vehículo

$ 38.000

TOTAL ACTIVO
$ 460.000
Maquinarias

$ 85.000

TOTAL PASIVO
$ 460.000
TOTAL ACTIVO
$ 365.000

CAPITAL

$ 920.000GERENTE

CONTADOR








EMPRESA "MEFSA S.A"
LIBRO DIARIO
OCTUBRE 2014 PAG#1
FECHA
DETALLE
DEBE
HABER
Oct 1.
-1-



Caja

$ 20.000


Banco

$ 32.000


Mercadería

$ 65.000


Documentos por cobrar

$ 42.000


Cuentas por cobrar

$ 12.000


Muebles de...