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PRE-GC-AI-CP01 Diariamente la asistente contable encargada de ingresos verifica que los ingresos en efectivo reportados por las diferentes sedes en el SIGACOA hayan sido depositados en la cuentabancaria.

Nos reunimos con la asistente contable y le solicitamos el detalle de sedes propias y franquicias (estas sedes realizan el depósito cada 15 días). Ver Wp PA4.b

Para el presente recorridoobtuvimos los archivos Excel de Agosto en los que diariamente copia el movimiento de la cuenta y sirven para cotejar los depósitos. Verificamos que en el Excel cada vez que se coteja un depósito laasistente marca la celda con un color. Ver Wp PA4.c y PA4.d.

De lo conversado con la asistente se comprobó que no se guarda copia del reporte con el cual se realiza el cruce de información. Debido alo mencionado se procedió a ingresar al SIGACOA y generamos el reporte “Ingresos por Localidad” del 01.08.13 para las sedes propias. Ver Wp XXXXXX. Cotejamos que los importes reportados se encuentrenen el archivo Excel y que estos cuenten con alguna marca en señal de revisión. Identificamos que el ingreso de Lima-Sede Principal por S/.5,931.56 no se encuentra en el movimiento

Finalmente, seobtuvo los estados de cuenta emitidos por los bancos (Wp XXXXXXX) y procedimos a verificar que efectivamente los ingresos fueron depositados en las fechas señaladas en el Excel de movimiento bancario.Es conforme.

Semanalmente la asistente contable de ingresos verifica que los comprobantes de venta emitidos se encuentren en el registro de ventas.

PRE-GC-AI-CP02 Semanalmente la asistentecontable de ingresos verifica que los comprobantes de venta emitidos se encuentren registrados correctamente en el registro de ventas.

Se obtuvo el archivo “cierre de caja” en el cual la asistentecontable – ingresos informa al contador de aquellas sedes que no han remitido la documentación de la semana anterior. Ver Wp PA4.e. Asimismo, se obtuvo el correo con el cual el contador solicita al...