L1_XIII_cap_IVNORMAS DE PREVENCION LAVADO DE ACTIVOS

REPÚBLICA DEL ECUADOR

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS

LIBRO I.- NORMAS GENERALES PARA LAS INSTITUCIONES DEL
SISTEMA FINANCIERO
TITULO XIII.- DEL CONTROL INTERNO
CAPÍTULO IV.- NORMAS PARA LAS INSTITUCIONES EL SISTEMA
FINANCIERO SOBRE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS,
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS DELITOS (sustituido con
resoluciones No. JB-2008-1154 de 17 de julio del 2008, No.JB-2010-1683 de 12 de mayo del 2010 y
No. JB-2012-2146 de 26 de abril del 2012; y, nombre del título sustituido con resolución No. JB-20132453 de 11 de abril del 2013)

SECCIÓN I.- GLOSARIO DE TÉRMINOS
ARTÍCULO 1.- Los términos utilizados en el presente capítulo, deben ser interpretados de
acuerdo con las siguientes definiciones:
1.1

Actividades de alto riesgo.- Aquellas que por sus característicasparticulares
representan un mayor riesgo para las instituciones que integran el sistema financiero
de ser utilizadas en el cometimiento de los delitos de lavado de activos,
financiamiento del terrorismo y otros delitos; (reformado con resolución No. JB-2013-2535
de 26 de julio del 2013)

1.2

Alta gerencia.- Nivel jerárquico dentro de la organización que cuenta con autonomía
para tomar decisiones.La integran los presidentes y vicepresidentes ejecutivos,
gerentes generales, vicepresidentes o gerentes departamentales y otros
profesionales responsables de ejecutar las decisiones del directorio u organismo que
haga sus veces, de acuerdo con las funciones asignadas y la estructura
organizacional definida en cada institución;

1.3

Apoderado.- Persona legalmente facultada para
ámbitos que seacuerden por ambas partes
representación o mandato. Las actuaciones
responsabilidad del titular o poderdante, salvo
atribuciones del contrato de representación;

1.4

Banco pantalla.- Entidad que no tiene presencia física y que no es filial de un grupo
financiero regulado, cuya constitución, organización y funcionamiento no está
permitido y con las cuales las instituciones controladas no puedencelebrar convenio
de corresponsalía alguno;

1.5

Beneficiario final.- Se refiere a las personas naturales que son propietarias finales
del producto de una transacción o tienen el control final de un cliente y/o de la
persona en cuyo nombre se realiza la transacción. Comprende a aquellas personas
que ejercen el control efectivo sobre una persona jurídica o acuerdo legal;

1.6

Categoría.- Nivel en elque la institución del sistema financiero ubica a un cliente por
el riesgo que éste representa;

1.7

Cliente.- Persona natural o jurídica con la que una institución del sistema financiero
establece, de manera directa o indirecta, ocasional o permanente, una relación
contractual de carácter financiero, económico o comercial;

actuar a nombre de otra en los
por medio de un contrato de
del apoderadose consideran
que el mandatario exceda las

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1.8

Cliente ocasional.- Persona natural o jurídica que, al amparo de un contrato,
desarrolla eventualmente negocios con las instituciones del sistema financiero;

1.9

Cliente permanente.- Persona natural o jurídica que, al amparo de un contrato,
mantiene una relación comercial habitualcon una institución del sistema financiero;

1.10 Cliente potencial.- Persona natural o jurídica que ha consultado por los servicios o
productos de la institución del sistema financiero y que puede estar interesado en
acceder a un producto o servicio diferente o nuevo;
1.11 Colaboradores cercanos.- Incluye a aquellas personas que se benefician del hecho
de ser cercanos a la persona políticamenteexpuesta, tales como, sus colaboradores
de trabajo, asesores, consultores y socios personales;
1.12 Corresponsal.- Institución financiera nacional o del exterior con la cual se mantiene
relaciones comerciales o bancarias, previa firma de un convenio;
1.13 Criterios de riesgo.-Son los elementos sustentados que bajo cada factor de riesgo
previamente definido, permiten evaluar dicho factor;
1.14...