La administracion de la tesoreria
Páginas: 10 (2361 palabras)
Publicado: 19 de octubre de 2014
Nombre del estudiante: Gabriel Gerardo Durazo Ortega
Nombre del trabajo: SEM1. PRODUCTO: La Administración Financiera de la Tesorería.
Lugar y fecha de entrega: Hermosillo, Sonora a 19 de Octubre de 2014
Campus: Hermosillo
Carrera: Ingeniería Industrial y de Sistemas
Nombre del Curso: Finanzas III
Nombre del maestro: Francisco Javier Zárate SotoLa Administración Financiera de la Tesorería.
Introducción.
La administración de tesorería es la parte de la administración financiera del capital de trabajo que tiene por objeto coordinar los elementos de una empresa para maximizar su patrimonio y reducir el riesgo de una crisis de liquidez, mediante el manejo optimo de efectivo en caja, bancos y valoresnegociables en bolsa para el pago normal de pasivos y desembolsos imprevistos.
Los objetivos de la tesorería de manera enunciativa, y no limitativa son:
• Maximizar el patrimonio de la empresa,
• Reducir el riesgo de una crisis de liquidez,
• Manejo eficiente del efectivo,
• Pago normal de pasivos, y
• Pago de desembolsos imprevistos.
La función principal de tesorería consiste enplanear y controlar eficientemente los flujos de entrada y salida de efectivo y establecer estrategias para contribuir a lograr la optima productividad en el manejo de los recursos financieros de la organización.
Una vez definido lo que es la administración de la tesorería en el presente trabajo desarrollaremos tres puntos primordiales dentro de ésta, Primero hablaremos de las principales funciones adesempeñar por parte del tesorero de la empresa, luego de los problemas más delicados a que se enfrenta la Tesorería de una empresa para su funcionamiento idóneo y por último las causas de las dificultades de la Tesorería de una empresa y como pueden solventarse o incluso evitarse.
Principales responsabilidades a desempeñar por parte del Tesorero de una empresa.
Eltesorero coordina las actividades financieras, tales como: planeación financiera y percepción de fondos, administración del efectivo, desembolsos de capital, manejo de créditos y administración de la cartera de inversiones.
Controla y verifica, si las diferentes operaciones comprometidas se han efectivizado. Si determinados socios y usuarios cumplieron con efectuar los depósitos por el pago de susdeudas.
Son variadas las operaciones que tienen que verificarse, y sobre todo o más importante tomar acción sobre aquellas comprometidas y no realizadas.
Las principales responsabilidades del Tesorero dentro del departamento de tesorería podrían incluir:
1. Asegurar la liquidez de la empresa.
2. Optimizar el uso de recursos y/o inversiones financieras.
3. Cubrir el riesgo de interés, que estápresente en toda empresa.
4. Cubrir el riesgo de cambio, naturalmente si existe dentro de la operativa de la empresa.
Algunas otras funciones son:
1. Autorización del giro de cheques en base a los saldos disponibles y el flujo de caja diario, semanal mensual y anual.
El tesorero que se queda con copia de la conciliación bancaria y que es el responsable de la emisión y actualización diaria delflujo de caja debe en base a esta información, autorizar la propuesta de pago, pudiendo solicitar su modificación (rebaja o aumento), según lo evalué conveniente.
2. Control y seguimiento de los cargos y abonos no identificados, registrados en las cuentas corrientes bancarias
3. Emisión de flujos de caja diarios, semanales, mensuales y anual reporte de gestión.
4. La compra venta dedólares, chequeando que se haya respetado el tipo de cambio acordado.
5. Si el banco procedió a abonar las letras en descuentos o la operación factoring presentadas, verificando el interés aplicado.
6. Si determinados clientes cumplieron con efectuar los depósitos ofrecidos por el pago de sus deudas.
7. Si el banco nos abonó el adelanto en cuenta o pagare ofrecido.
8. Si se efectuó la...
Nombre del estudiante: Gabriel Gerardo Durazo Ortega
Nombre del trabajo: SEM1. PRODUCTO: La Administración Financiera de la Tesorería.
Lugar y fecha de entrega: Hermosillo, Sonora a 19 de Octubre de 2014
Campus: Hermosillo
Carrera: Ingeniería Industrial y de Sistemas
Nombre del Curso: Finanzas III
Nombre del maestro: Francisco Javier Zárate SotoLa Administración Financiera de la Tesorería.
Introducción.
La administración de tesorería es la parte de la administración financiera del capital de trabajo que tiene por objeto coordinar los elementos de una empresa para maximizar su patrimonio y reducir el riesgo de una crisis de liquidez, mediante el manejo optimo de efectivo en caja, bancos y valoresnegociables en bolsa para el pago normal de pasivos y desembolsos imprevistos.
Los objetivos de la tesorería de manera enunciativa, y no limitativa son:
• Maximizar el patrimonio de la empresa,
• Reducir el riesgo de una crisis de liquidez,
• Manejo eficiente del efectivo,
• Pago normal de pasivos, y
• Pago de desembolsos imprevistos.
La función principal de tesorería consiste enplanear y controlar eficientemente los flujos de entrada y salida de efectivo y establecer estrategias para contribuir a lograr la optima productividad en el manejo de los recursos financieros de la organización.
Una vez definido lo que es la administración de la tesorería en el presente trabajo desarrollaremos tres puntos primordiales dentro de ésta, Primero hablaremos de las principales funciones adesempeñar por parte del tesorero de la empresa, luego de los problemas más delicados a que se enfrenta la Tesorería de una empresa para su funcionamiento idóneo y por último las causas de las dificultades de la Tesorería de una empresa y como pueden solventarse o incluso evitarse.
Principales responsabilidades a desempeñar por parte del Tesorero de una empresa.
Eltesorero coordina las actividades financieras, tales como: planeación financiera y percepción de fondos, administración del efectivo, desembolsos de capital, manejo de créditos y administración de la cartera de inversiones.
Controla y verifica, si las diferentes operaciones comprometidas se han efectivizado. Si determinados socios y usuarios cumplieron con efectuar los depósitos por el pago de susdeudas.
Son variadas las operaciones que tienen que verificarse, y sobre todo o más importante tomar acción sobre aquellas comprometidas y no realizadas.
Las principales responsabilidades del Tesorero dentro del departamento de tesorería podrían incluir:
1. Asegurar la liquidez de la empresa.
2. Optimizar el uso de recursos y/o inversiones financieras.
3. Cubrir el riesgo de interés, que estápresente en toda empresa.
4. Cubrir el riesgo de cambio, naturalmente si existe dentro de la operativa de la empresa.
Algunas otras funciones son:
1. Autorización del giro de cheques en base a los saldos disponibles y el flujo de caja diario, semanal mensual y anual.
El tesorero que se queda con copia de la conciliación bancaria y que es el responsable de la emisión y actualización diaria delflujo de caja debe en base a esta información, autorizar la propuesta de pago, pudiendo solicitar su modificación (rebaja o aumento), según lo evalué conveniente.
2. Control y seguimiento de los cargos y abonos no identificados, registrados en las cuentas corrientes bancarias
3. Emisión de flujos de caja diarios, semanales, mensuales y anual reporte de gestión.
4. La compra venta dedólares, chequeando que se haya respetado el tipo de cambio acordado.
5. Si el banco procedió a abonar las letras en descuentos o la operación factoring presentadas, verificando el interés aplicado.
6. Si determinados clientes cumplieron con efectuar los depósitos ofrecidos por el pago de sus deudas.
7. Si el banco nos abonó el adelanto en cuenta o pagare ofrecido.
8. Si se efectuó la...
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