La funcion de la tesoreria en la empresa

1.1 LA FUNCION DE LA TESORERIA EN LA EMPESA

Para la empresa los recursos monetarios son básicos para el logro de los objetivos de las empresas, y que este recurso se pueden financiar todas lasoperaciones que se necesitan, así como también las inversiones en diversos activos.
Por ello se estudiara el manejo del efectivo, su estructura y el ciclo que tiene, así como la toma de decisiones paralograr una administración adecuada dentro de las organizaciones-
Dentro del ciclo financiero de tesorería que debe tener una empresa se deben analizar los días en los que se efectúan los pagos de todaslas obligaciones a corto plazo y los de cobro de todos los derechos a corto plazo, los cuales deben ser similares o sería mejor si a la empresa le pagan en menos tiempo, y de esta manera no financiarlas operaciones con sus recursos. Con esto se puede analizar la toma de decisiones en la administración financiera en caja y bancos para la disminución del efectivo requerido, y asi se pueden obtenermayores utilidades para la empresa.
El concepto de tesorería se refiere al área de una empresa donde se maneja el recurso monetario, donde se dan las funciones básicas de: cobranza, gestión de losdepósitos bancarios, la ejecución de pagos a proveedores, acreedores, administración de las deudas a corto plazo. La función primordial es contar con el recurso monetario suficiente para disponer yrealizar las operaciones de acuerdo a la actividad de la empresa.
1.2 FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE TESORERIA
Diferentes autores definen las funciones del departamento de tesorería así:
1. Manejaradecuadamente el efectivo en caja y bancos, para pagar normalmente los pasivos y erogaciones imprevistas, así como reducir el riesgo de una crisis de liquidez.
2. La administración financiera del efectivotiene por objeto coordinar los elementos de una empresa para maximizar su patrimonio y reducir el riesgo de una crisis de liquidez, mediante el manejo oprimo del efectivo en caja, bancos y valores...