La Obligacion De Informar En Medios Magneticos Y Electronicos A La Unidad Administrativa Especial Direccion De Impuestos Y Aduanas Nacionales (U.A.E.D.I.A.N.)

LA OBLIGACION DE INFORMAR EN MEDIOS MAGNETICOS Y ELECTRONICOS A LA UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES (U.A.E.D.I.A.N.)

POR:
JESSICA ANDRADES LLORENTE
ISMAEL CARVAL REYES
IRINA CORTAVARRIA CUESTA
UBALDO ORTEGA ASCENCIO
AMAURY SANTOYA MENDOZA

DOCENTE
JULIO REDONDO

FACULTAD DE CONTADURIA PÚBLICA
CARTAGENA DE INDIAS D.T. Y C. 2011
TABLA DE CONTENIDO

1.INTRODUCCIONX
2. OBJETIVOSX
3. ANTECEDENTES DE LA OBLIGACION DE INFORMAR EN MEDIOS MAGNETICOS Y ELECTRONICOS A LA (U.A.E.D.I.A.N.)X
4. COMENTARIOS SOBRE ARCHIVOS XML Y ESQUEMAS XSD X
5. EL MECANISMO DIGITAL, LA FIRMA DIGITAL Y LA INFORMACIÓN EXÓGENA.X
6. INFORMACIÓN DE LAS ENTIDADES VIGILADAS POR LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA (HOY SUPERINTENDENCIA FINANCIERA) Y OTRAS ENTIDADES DE CRÉDITO X
7.INFORMACIÓN ESPECIAL A SUMINISTRAR POR LAS ENTIDADES FINANCIERAS X
8. INFORMACIÓN DE LAS CÁMARAS DE COMERCIO X
9. LA INFORMACION EN MEDIOS MAGNETICOS Y ELECTRONICOS PARA LA DIAN INFORMACIÓN EN MEDIOS ELECTRÓNICOS O MAGNÉTICOS A SUMINISTRAR POR PARTE DE LAS CÁMARAS DE COMERCIO, AÑO GRAVABLE 2007X
10. INFORMACIÓN DE LAS BOLSAS DE VALORESX
11. INFORMACIÓN A PRESENTAR EN MEDIOS ELECTRÓNICOS O MAGNÉTICOS,POR PARTE DE LAS BOLSAS DE VALORES Y COMISIONISTAS DE BOLSA, DE ACUERDO A LOS ARTICULOS 625 Y 628 DEL ESTATUTO TRIBUTARIO, POR EL AÑO GRAVABLE 2007X
12. INFORMACIÓN DE LA REGISTRADURÍA NAL. DEL ESTADO CIVILX
13. INFORMACIÓN EN MEDIOS ELECTRÓNICOS O MAGNÉTICOS A PRESENTAR POR PARTE DE LA REGISTRADURÍA NACIONAL DEL ESTADO CIVIL, AÑO GRAVABLE 2007X
14. LÍMITE DE INFORMACIÓN A SUMINISTRAR POR LOSCOMISIONISTAS DE BOLSAX
15. LA INFORMACION EN MEDIOS MAGNETICOS Y ELECTRONICOS PARA LA DIAN INFORMACIÓN A REPORTAR EN MEDIOS MAGNÉTICOS, ARTÍCULO 628 DEL ESTATUTO TRIBUTARIO X
16. INFORMACIÓN DE LOS NOTARIOSX
17. INFORMACIÓN A REPORTAR EN MEDIOS ELECTRÓNICOS, PARA LOS NOTARIOS ARTÍCULO 629 DEL ESTATUTO TRIBUTARIO PARA EL AÑO GRAVABLE 2007X
18. LA INFORMACIÓN DE LAS PERSONAS O ENTIDADES QUE ELABORENFACTURAS O DOCUMENTOS EQUIVALENTESX
19. INFORMACIÓN A REPORTAR EN MEDIOS ELECTRÓNICOS O MAGNÉTICOS, POR LAS PERSONAS O ENTIDADES QUE ELABOREN FACTURAS O DOCUMENTOS EQUIVALENTES, ARTÍCULO 629-1 DEL ESTATUTO TRIBUTARIO, PARA EL AÑO GRAVABLE 2007X
20. PARA ESTUDIOS Y CRUCES DE INFORMACIÓNX
21. OBLIGACIÓN DE INFORMAR LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS POR PARTE DE LOS GRUPOS ECONÓMICOS y/oEMPRESARIALESX
22. INFORMACIÓN ESPECIAL A SUMINISTRAR POR PARTE DE LAS ENTIDADES ESTATALES, CON BASE EN EL ARTÍCULO 2° DEL DECRETO 1738 DE 1998X
23. LA INFORMACIÓN EXÓGENA PARA LOS CONTRIBUYENTES SOMETIDOS AL RÉGIMEN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIAX
24. LA INFORMACIÓN EXÓGENA VS. LOS PROGRAMAS DE FISCALIZACIÓN TRIBUTARIAX
25. FACULTADES DE FISCALIZACIÓN E INVESTIGACIÓNX
26. DEBER DE ATENDER REQUERIMIENTOSX
27.DEBER DE CONSERVAR INFORMACIONES Y PRUEBASX
28. RÉGIMEN SANCIONATORIOX
29. ERRORES FRECUENTES EN LA INFORMACIÓN EN MEDIOS MAGNÉTICOS Y ELECTRÓNICOS y SUS SOLUCIONESX
30. ERRORES EN EL CONTENIDO (Datos de los Informados)X
31. ERRORES EN EL ENCABEZADO Y EL CONTENIDOX
32. EJEMPLOS E ILUSTRACIONESX
33. PREGUNTAS Y RESPUESTAS X
33. CONCLUSIONESX
3. ANTECEDENTES DE LA OBLIGACION DE INFORMAR EN MEDIOSMAGNETICOS Y ELECTRONICOS A LA UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES.
La ley 75 de 1986 faculto al gobierno nacional, para ejercer un estricto y efectivo control tributario, reforzando la potestad fiscalizadora para poder combatir la evasión y elusión tributaria.
La antigua Dirección de Impuestos Nacionales (D.I.N), hoy Unidad Administrativa Especial Dirección deImpuestos Nacionales (U.A.E.D.I.A.N.) hasta el año 1989, recibía todas las declaraciones tributarias en original y dos copias en las administraciones correspondientes a la jurisdicción del declarante; el original y una copia de las declaraciones se guardaban en la administración tributaria, junto con los anexos explicativos de cada uno de los renglones de las declaraciones y las relaciones de...