Las 5 C Del Credito

Las 5 C del Crédito, son cinco factores generales que los analistas del crédito a menudo consideran al tomar una decisión de otorgamiento de crédito.
1. Carácter: el compromiso con el cumplimiento de las obligaciones de crédito. La mejor manera de medir el carácter es con base en el historial de pagos del solicitante.
El objetivo de evaluar la conducta es determinar la calidad moral, y lacapacidad administrativa de los solicitantes de crédito por medio de un análisis cualitativo de su nivel de riesgo. Contempla evaluar la calidad, veracidad y oportunidad de la información del solicitante, el desempeño en el pago de las obligaciones contraídas con bancos u otros acreedores, su liderazgo y las consecuencias en su operación.

Factores de conducta.


Grado de evidencia de lainformación: este factor evalúa la calidad de la información financiera presentada en el banco donde se solicita el crédito.
Experiencia de pago: este factor evalúa el comportamiento del historial de pago del solicitante de crédito con los bancos e incluso con el buro de crédito en los últimos 24 meses. Asimismo, se analiza la oportunidad de pago en sus obligaciones y el cumplimiento en sus líneas ycontratos crediticios.
Conocimiento y experiencia del solicitante del crédito: este factor analiza el comportamiento del pago del solicitante del crédito con terceros (otras instituciones financieras). La consulta del Historial de pago del solicitante de crédito se analiza en el buro de crédito, indicador fundamental de este análisis.
Tipo de Administración y estructura organizacional: estefactor analiza la estructura organizacional de la empresa. Mediante este análisis se determina la capacidad que tiene el solicitante de crédito para incrementar la eficiencia de la operación de sus negocios.
Toma de decisiones, asertividad y visión empresarial: este factor evalúa la capacidad empresarial del solicitante del crédito para construir un historial exitoso de rentabilidad y un manejoprudente de las operaciones de sus negocios:
a. La dependencia de la toma de decisiones: ¿Quiénes la toman?
b. Experiencia de negocios dentro de su ramo: Conclusión exitosa de proyectos
c. Desempeño histórico: capacidad de reacción a enfrentar cambios en gustos y preferencias del mercado.
2. Capacidad de pago Histórica: la posibilidad de cumplir con las obligaciones de crédito con losingresos actuales. La capacidad se evalúa examinando las entradas de efectivo del estado de ingresos o del estado de ingresos o del estado de flujos de efectivo del solicitante.
El objetivo del análisis de la capacidad de pago histórica es conocer la habilidad que tuvo el solicitante de crédito en el pasado para generar los recursos suficientes y cumplir sus compromisos financieros. Para ello serealiza un análisis cuantitativo del riesgo financiero del solicitante de crédito, donde se contempla en análisis de ventas netas, márgenes de utilidad y generación de flujo neto para cubrir el pago de intereses, capital, dividendos e inversiones realizadas, sus tendencia y comparación, como se observa en la figura.

Operación Histórica: se refiere al estudio del comportamiento de las ventas yutilidades del solicitante de crédito que se observan en el estado de resultados. Este análisis tiene como objetivo describir tendencias significativas de las ventas y de las utilidades durante los dos últimos años.
Flujo Neto Histórico: se refiere al análisis del flujo neto y de la capacidad de generar recursos (efectivo) provenientes de la actividad del negocio. Este análisis se fundamenta en elestudio detallado del flujo de efectivo (total) del solicitante de crédito.
3. Capacidad de endeudamiento: el objetivo del análisis de la capacidad de endeudamiento es medir la solidez de la estructura financiera de la empresa, cotejando que los recursos solicitados tengan congruencia y sean acordes con su giro principal. Para ello se realiza un análisis cuantitativo del riesgo financiero del...