Las Cuentas

SECCIÓN P-211 CONTABILIDAD ALUMNA ESTEFANI UZCATEGUI
EMPRESA ROCYMARY
* REGISTRO EN EL LIBRO DIARIO
* REGISTRO EN EL LIBRO MAYOR
* BALANCE DE COMPROBACIÓN

Taller del 2do corte resuelto

Libro diario-Folio # 13
fecha | cuenta y explicación | Ref. | debe | haber |
2013 | --1-- | | | |
01/02/2013 | ACCIONISTA DAYANA ANDRADE | 1 | 300.000,00 ||
| ACCIONISTA DAYANA RUIZ | 2 | 200.000,00 | |
| CAPITAL SOCIAL | 3 | | 500.000,00 |
| P/REGISTRAR LA SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES | | | |
01/02/2013 | ----2--- | | | |
| EQUIPO DE OFICINA | 4 | 20.000,00 | |
| MOBILIARIO | 5 | 10.000,00 | |
| EDIFICIO | 6 | 120.000,00 | |
| TERRENO | 7 | 150.000,00 | |
| BANCO AZUL CUENTACORRIENTE | 8 | 40.000,00 | |
| ACCIONISTA DAYANA ANDRADE | 1 | | 180.000,00 |
| ACCIONISTA DAYANA RUIZ | 2 | | 160.000,00 |
| P/REGISTRAR LOS APORTES A LAS ACCIONES. | | | |
04/02/2013 | ---3-- | | | |
| VEHÍCULO | 9 | 49.107,14 | |
| CRÉDITO FISCAL | 10 | 5.892,86 | |
| EFECTO POR PAGAR | 11 | | 55.000,00 |
| P/REGISTRAR LACOMPRA DE UN VEHÍCULO. | | | |
06/02/2013 | ---4--- | | | |
| COMPRA DE MERCANCÍA | 12 | 25.000,00 | |
| CRÉDITO FISCAL | 10 | 3.000,00 | |
| BANCO AZUL CUENTA CORRIENTE | 8 | | 5.600,00 |
| CUENTAS POR PAGAR | 13 | | 8.400,00 |
| EFECTOS POR PAGAR | 11 | | 14.000,00 |
| P/REGISTRAR LA COMPRA DE MERCANCÍA. | | | |
07/02/2013 |---5--- | | | |
| FLETE DE LA COMPRA | 14 | 900,00 | |
| CRÉDITO FISCAL | 10 | 108,00 | |
| BANCO AZUL CUENTA CORRIENTE | 8 | | 1.008,00 |
| P/REGISTRAR EL PAGO DEL FLETE DE LA COMPRA | | | |
|
| VAN AL FOLIO SIGUIENTE #14 | | 924.008,00 | 924.008,00 |

Folio # 14
fecha | cuenta y explicación | Ref. | debe | haber |
2013 | VIENE DEL FOLIOANTERIOR #13 | | 924.008,00 | 924.008,00 |
10/02/2013 | ---6--- | | | |
| CUENTAS POR PAGAR | 13 | 1.120,00 | |
| DEVOLUCIÓN DE LA COMPRA | 15 | | 1.000,00 |
| CRÉDITO FISCAL | 10 | | 120,00 |
| P/REGISTRAR LA DEVOLUCIÓN DE LA COMPRA. | | | |
12/02/2013 | ---7--- | | | |
| EDIFICIO | 6 | 80.000,00 | |
|CRÉDITO FISCAL | 10 | 9.600,00 | |
| EFECTO POR PAGAR | 11 | | 89.600,00 |
| P/REGISTRAR LA COMPRA DE MERCANCÍA. | | | |
14/02/2013 | ----8--- | | | |
| CAJA | 16 | 36.960,00 | |
| CUENTAS POR COBRAR | 17 | 14.784,00 | |
| EFECTO POR COBRAR | 18 | 22.176,00 | |
| VENTA DE MERCANCÍA | 19 | | 66.000,00 |
| DEBITO FISCAL | 20 | | 7.920,00 || P/REGISTRAR LA VENTA DE MERCANCÍA | | | |
15/02/2013 | --9-- | | | |
| BANCO AZUL CUENTA CORRIENTE | 8 | 36.960,00 | |
| CAJA | 16 | | 36.960,00 |
| P/REGISTRAR EL DEPÓSITO EN EL BANCO. | | | |
16/02/2013 | ---10--- | | | |
| FLETE DE LA VENTA | 21 | 450,00 | |
| CRÉDITO FISCAL | 10 | 54,00 | |
| BANCOAZUL CUENTA CORRIENTE | 8 | | 504,00 |
| P/REGISTRAR EL PAGO DEL FLETE DE LA VENTA. | | | |
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| | | | |
| | | | |
| | | | |
| VAN AL FOLIO SIGUIENTE #15 | | 1.126.112,00 | 1.126.112,00 |

FOLIO #15
fecha | cuenta y explicación | Ref. | debe | haber |
2013 | VIENE DEL FOLIO ANTERIOR #14 | | 1.126.112,00 | 1.126.112,00 |
17/02/2013 |----11--- | | | |
| DEVOLUCIÓN DE LA VENTA | 22 | 2.000,00 | |
| DEBITO FISCAL | 20 | 240,00 | |
| CUENTAS POR COBRAR | 17 | | 2.240,00 |
| P/REGISTRAR LA DEVOLUCIÓN DE LA VENTA. | | | |
22/02/2013 | --12-- | | | |
| CUENTAS POR PAGAR | 13 | 7.280,00 | |
| BANCO AZUL CUENTA CORRIENTE | 8 | | 7.280,00 |
| P/REGISTRAR EL PAGO DE LA...