Lavado activos

Una transacción financiera es delito cuando una persona, a sabiendas, realiza o intenta realizar una operación financiera que involucra los ingresos de una actividad ilícita específica con laintención de:

 Promover la actividad ilícita en sí.
 Ocultar el origen, naturaleza y propiedad de los fondos.
 Evadir el requisito de informar.

La ley 26.683 y modificatorias modifica el CapítuloXIII, Título XI del Código Penal, con la denominación de Encubrimiento y Lavado de Activos de Origen Delictivo” transformándose en la principal normativa en ésta materia.
Dicha ley amplía el conceptode lavado de dinero extendiéndolo al producto de cualquier actividad delictiva, crea un organismo denominado “Unidad de Información Financiera”, y enumera los obligados a informar operaciones“sospechosas”, y establece en los artículos 277 y 279 un régimen penal propio con penas de prisión para la violación del secreto de las informaciones dadas y recibidas, y un régimen penal administrativo.(Ver ANEXO 1).

Artículo 277:
1) Será reprimido con prisión de seis (6) meses a tres (3) años el que, tras la comisión de un delito ejecutado por otro, en el que no hubiera participado:
a) Ayudare aalguien a eludir las investigaciones de la autoridad o a sustraerse a la acción de ésta.
b) Ocultare, alterare o hiciere desaparecer los rastros, pruebas o instrumentos del delito, o ayudare al autoro partícipe a ocultarlos, alterarlos o hacerlos desaparecer.
c) Adquiriere, recibiere u ocultare dinero, cosas o efectos provenientes de un delito.
d) No denunciare la perpetración de un delito ono individualizare al autor o partícipe de un delito ya conocido, cuando estuviere obligado a promover la persecución penal de un delito de esa índole.
e) Asegurare o ayudare al autor o partícipe aasegurar el producto o provecho del delito.
2) La escala penal será aumentada al doble de su mínimo y máximo, cuando:
a) El hecho precedente fuera un delito especialmente grave, siendo tal aquél...