Lavado de activos

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2 MANUAL





“SISTEMA INTEGRAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS – S.I.P.L.A.”





ELABORADO POR JAVIER ALFONSO AGUIRRE PULIDO
Nit. Nº.79.247.730-7
“INVERSIONES J A P CENTRO SUBA”





Participantes : Representante legal
Empleado de Cumplimiento







Bogotá, Septiembre 3 del 2007PRESENTACION

El presente manual de procedimientos elaborado por JAVIER ALFONSO AGUIRRE PULIDO, propietario del establecimiento de comercio denominado INVERSIONES J A P CENTRO SUBA y el Empleado de Cumplimiento, con base en las últimas Circulares Reglamentarias Externas emitidas por la JUNTA DIRECTIVA DEL BANCO DE LA REPUBLICA, como la Resolución 5 de Mayo 26 del 2006, la DCIN 83 de Junio 22 del2007, la DCIN 83 de Junio 2 y 7 del 2006, la DCIN de Mayo 3 del 2006, la DCIN 83 de Junio 24 de 2005 y DCIN 83 de Diciembre 16 del 2004, asi como las Resoluciones emitidas por la DIAN como la Resolución Nº.03416 de Abril 10 del 2006 que reglamenta los nuevos requisitos tanto para las zonas de fronteras como para el interior del país, la Resolución Nº.5610 de Julio 1º del 2005, la ResoluciónNº.0396 de Enero 20 del 2005, la Resolución 1283 de Febrero 18 del 2005, Resolución Nº.062 de Junio 12 del 2007 y Resolucion 111 de Agosto 21 del 2007 de la UIAF, las cuales reglamentan la actividad de “la Compra y venta de manera profesional de divisas en efectivo y cheques de viajero” nos permite en este documento conceptos claros, definiciones sencillas, principios y valores, normas, señales dealerta y demás aspectos necesarios, para conocer y mostrar a grandes rasgos, que es el lavado de activos y cuales son las modos en que usualmente se realizan, además de los mecanismos de control que debemos adoptar y aplicar para conocer el mercado y al cliente, con fundamento en criterios como la frecuencia, volumen, movimiento y características de las operaciones realizadas, las cuales deben guardarrelación con las diferentes actividades económicas de los clientes y/o usuarios.

La implantación de éste manual es una muestra inequívoca que la compañía es consciente del riesgo que implica la actividad del mercado libre de divisas y asume con absoluta responsabilidad la tarea de luchar en forma abierta contra el lavado de activos. Es vital para la organización desplegar los recursos que seannecesarios con el objetivo de garantizar transparencia en sus negocios; el conocimiento del mercado, de los clientes y de la normatividad que regula la actividad, será factor determinante para lograrlo.
































TABLA DE CONTENIDO


1. INTRODUCCION
2. MISION
3. VISION
4. FILOSOFIA
5. OBJETIVOS6. ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA JAVIER ALFONSO AGUIRRE PULIDO SUBA
7. DECLARACIÓN DE PRINCIPIOS
8. TER TERMINOLOGIA – MARCO TEORICO
9. ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS
9.1 DELITOS QUE ORIGINAN EL LAVADO DE ACTIVOS
9.2 PROCESO PARA LAVAR ACTIVOS
9.3 RECOLECCIÓN DE DINERO
9.4 LA COLOCACION
9.5 MEZCLA CON FONDOS DEORIGEN LEGAL
9.6 DIVERSIFICACIÓN
9.7 INTEGRACIÓN
9.8 CONCIENTIZACIÓN DEL PROBLEMA
9.9 EFECTOS NEGATIVOS QUE GENERA EL BLANQUEO DE ACTIVOS.
9.10 QUÉ EFECTOS GENERA EL BLANQUEO DE ACTIVOS PARA EL PAIS
9.11 LOS EFECTOS NEGATIVOS MÁS NOTORIOS EN EL SECTOR CAMBIARIO Y FINANCIERO SON LOS SIGUIENTES
10. TECNICAS DE LAVADO DE ACTIVOS – METODOS TRADICIONALES
11.INSTRUMENTOS UTILIZADOS POR LOS LAVADORES
11.1. COMPAÑÍAS FACHADA Y/O DE PAPEL:
11.2. FACILITADORES O COMISIONISTAS
12. CONVENIOS INTERNACIONALES SOBRE LAVADO DE ACTIVOS Y TIPIFICACION PENAL DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS EN COLOMBIA.
12.1. CONVENCION DE VIENA EN 1988
12.2 DECLARACION DE LOS PRINCIPIOS DE BASILEA
12.3 GRUPO DE TRABAJO DE ACCION FINANCIERA....