lavado de activos

Aprenda a combatir el Lavado de Activos

El Lavado de Activos consiste en el proceso de ocultamiento de fondos de origen ilegal en moneda nacional o extranjera y los subsiguientes actos desimulación respecto de su origen, para hacerlos aparecer como legítimos.
Este delito pasa por varias etapas como son colocación en el torrente financiero o en el sector real, diversificación a través detransacciones comerciales e integración o goce de los capitales ilícitos.
Con una serie de elementos tomados del trabajo del Contador Público y Consultor Dr. René M. Castro entregaremos una serie deconceptos, adevertencias y consejos que se deben tener muy presentes alrededor de este tema.
Sistema integral para la prevención y el control del lavado de activos
Como cabeza de una empresa,organización o grupo económico hay que tener ciertos aspectos para controlar y evitar el lavado de activos como son conocimiento del cliente, conocimiento del cliente de mi cliente, conocimiento del empleado,conocimiento del mercado y conocimiento del marco legal.
Asimismo se deben realizar controles y monitoreo, debida diligencia, señales de alerta, personas expuestas políticamente/públicamente,investigaciones internas y reportes, y manuales capacitación
¿Quiénes están expuestos?
• Personas que por razón de su cargo manejan recursos públicos, detentan algún grado de poder público o gozan dereconocimiento público.
• Un alto funcionario en el poder ejecutivo, legislativo o judicial, la administración pública o las fuerzas armadas (ya sea que éste haya sido elegido o no).
• Un alto funcionariode un partido político o de alguna compañía. La expresión también incluye “cualquier sociedad, negocio u otra entidad que haya sido organizada por una alta figura política o para beneficio de ella”.
•Estrechos colaboradores
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