lavado de activos



EL LAVADO DE ACTIVOS UNA ACTIVIDAD QUE SE PUEDE COMBATIR

El lavado de dinero es el método por el cual una persona criminal, o una organización criminal, procesa las ganancias financieras resultado de actividades ilegales. Como en cualquier negocio legítimo, una empresa criminal necesita tener rápido acceso a las ganancias adquiridas a través de la venta de bienes o servicios. A diferenciade un negocio legítimo, sin embargo, la empresa criminal no puede operar abiertamente. Debe esconder "la naturaleza, localidad, procedencia, propiedad o control de beneficios" producidos por su "negocio", para evitar ser detectado por las autoridades competentes. A través del lavado de dinero, el criminal (sea una persona, una organización, o un especialista en lavado de dinero) trasforma lasganancias monetarias derivadas de una actividad criminal en fondos provenientes, aparentemente, de una fuente legal.
Con la apertura e integración de los mercados financieros, se ha hecho evidente la necesidad de contar con mecanismos de protección a los inversionistas. Los riesgos financieros no pueden ser considerados ahora como un problema interno, ya que gracias a la globalización financiera, elcapital y el riesgo pueden impactar mercados a los que antes no llegaban. Por tanto, la identificación de los factores de riesgo a los cuales está expuesta toda la institución constituye el pilar sobre el cual se edifica la gestión del riesgo, en especial para las instituciones financieras que, como agentes que influyen en el desarrollo económico de una nación, deben mantener la confianza de losinversionistas. El riesgo de crédito se constituye en el principal riesgo al que se ve enfrentada la banca y demanda una supervisión alineada con las prácticas internacionales. En este sentido y desde una perspectiva analítica, el artículo aborda la regulación colombiana en materia de riesgo de crédito frente a las disposiciones emitidas en Basilea II y centra su estudio en la banca colombiana.Para ninguno es un secreto que el lavado de activos ha sido una actividad realmente creativa que ha ocasionado grandes pérdidas y descuadres en el sistema económico tanto del país como del mundo. Por medio de esta actividad se ha logrado un gran avance en cuanto a la desigualdad de clases social por causa del enriquecimiento ilícito que han hecho algunos individuos y organizaciones. Desde entoncesel sistema político y económico global y nacional ha implementado una serie de actividades como leyes, principios y operaciones a desarrollar para la prevención y el combate del mismo.
A partir de esto encontramos aspectos, valores y principios implementados y relacionados con el lavado de activos, como por ejemplo la evaluación de riesgos, el cual consiste en la identificación  y el análisis delos riesgos relevantes para la consecución de los objetivos, constituyendo una base para determinar cómo se deben administrar los mismos.
También uno de los principios más implementados ha sido el control interno de la organización el cual ha sido pensado esencialmente para limitar los riesgos que afectan las actividades de las organizaciones, a través de la investigación y análisis de losriesgos relevantes. Para ello debe adquirirse un conocimiento práctico de la entidad y sus componentes para identificar los puntos débiles, enfocando los riesgos tanto al nivel de la organización (interno y externo) como de la actividad.
Además es indispensable el control de estos riesgos por medio de la misma juta directiva, vicepresidencia, comités de riesgo y auditorías internas que ayudan acontrolar esta clase de situaciones al mismo tiempo que capacita al personal para evitar implicaciones en estos casos.
A continuación se encuentran las declaraciones de los principios más comunes en las entidades financieras
1. Objetivos
Los bancos y las otras instituciones financieras pueden ser utilizadas sin saberlo como intermediarios para la transferencia o el depósito de dinero originario de...