Lavado De Activos

Lavado de Activos y Logística Comercial Internacional
El Lavado de Activos cuya finalidad es introducir recursos provenientes de actividades ilícitas en instituciones financieras o no financieraspara darles apariencia de legalidad. Como bien sabemos existen muchas modalidades de lavado de activos : Estructuración, "pitufeo" o trabajo de hormiga, complicidad de un empleado de la entidadfinanciera o de la organización, Utilización de la banca extraterritorial, creación de Fideicomisos, falsas facturas de Importación/Exportación y exportaciones ficticias, ventas fraudulentas de bienesinmuebles, compra de billetes premiados de lotería, entre otros, sin embargo existen mecanismos de prevención ,como se enfrenta el lavado de activos en diversos países del mundo y en nuestro país, cuyosfines son los siguientes:
Prevenir que las entidades (del sector financiero o no) sean utilizadas con fines ilícitos, detectar operaciones sospechosas e inusuales, comunicar las operaciones sospechosasa la Unidad de Inteligencia Financiera, brindar información adicional solicitadas por autoridades de acuerdo a ley (como la SBS o el Ministerio Público).
Los Supervisores tales como la Unidad deInteligencia Financiera, El oficial del cumplimiento, el auditor externo e interno cumplen los siguientes roles:
UIF: se encarga de la recopilación, análisis y difusión de información sobre posiblesactividades de lavado de activos.
Oficial del Cumplimiento: Es un funcionario de nivel gerencial a dedicación exclusiva que depende directamente del directorio, vigila el cumplimiento del sistema deprevención del lavado de activos, elabora los reportes de operaciones sospechosas y comunica a la Unidad de Inteligencia Financiera, el Auditor interno: Su informe se debe anexar al del oficial decumplimiento, si no existe auditor interno, su labor la puede realizar otro gerente.
El Auditor externo: Se rigen por los procedimientos de auditoría, las normas de auditoría generalmente aceptadas,...