lavado de activos

LAVADO DE ACTIVOS
DEFINICIÓN
El lavado de activos es el acto de maquillar, el dinero y/o buen conseguidos por medio de las transacciones ilícitas, como contrabando o el obtenido por la venta de drogas alucinógenas, legalizan el dinero para que circule en la sociedad pasando inadvertido y volverlo “legal”.
RAZONES
Borrar Pistas: El dinero se puede utilizar como medio probatorio deldelito.
Devolver dinero al delincuente.
FUENTES DE INGRESO
Narcotráfico
Trata de personas
Secuestro extorsivo
Extorciones
Contrabando
Venta ilegal de armas
Corrupción
Enriquecimiento ilícito
Delitos contra la administración pública, o vinculados con el producto de delitos ejecutados bajo concierto para delinquir.
Evasión de impuestos
Etapas del Lavado de Activos
Delito Fuente: Es laganancia o comisión obtenida de un ilícito como por ejemplo la venta de droga
Colocación: Consiste en introducir el dinero proveniente de negocios ilegales al sistema bancario global.
Estratificación: Este consiste en mover el dinero de un lugar libre impuestos a otro, por ejemplo de Suiza a Islas Caimán.
Devolución a Delincuente: Aquí el delincuente crean empresas fachada donde se hacendiferentes negocios y préstamos a los mismos delincuentes para comprar propiedades en cualquier parte del mundo y allí ya se limpiado en gran parte el dinero.
NUEVAS ESTRATEGIAS DE CIRCULACIÓN
Los delincuentes han optado por crear nuevas estrategias para circular los dineros ilícitos a través de otras actividades como: Creación de Organizaciones no gubernamentales ONG, comercialización de piedraspreciosas, factoring, constitución de clínicas y especialistas en cirugía estética, clubes deportivos y algunos agentes inmobiliarios.
Las organizaciones no gubernamentales .ONG: Fundaciones sin ánimo de lucro son tantas que no todas pueden tener el control oficial, a pesar de estar inscritas en los diferentes Ministerios, no requieren de requisitos especiales para crearse, situación que es utilizadapor los delincuentes para crear este tipo de empresas y ocultar dineros ilícitos, usando causas nobles como por ejemplo la ayuda a damnificados del invierno.
Comercialización de piedras preciosas: Estos artículos son susceptibles de ventas ficticias tanto a nivel nacional como internacional y son utilizadas para crear empresas fachadas, también por la facilidad que tienen de ser transportadas ynegociadas en cualquier mercado, siguen siendo atractivas para la realización de negocios ilícitos.
El factoring: Entendido como la compra de cartera, cuando es realizada a través de mesas de dinero, empresarios y particulares por fuera del mercado regulado, es decir, con entidades no vigiladas por la Superintendencia Financiera y de las cuales se desconoce el origen de los recursos, se genera elriesgo que estos dineros provengan de Boletín Informativo Bimestral de la Dirección Unidad de Control de Cumplimiento actividades ilícitas.
Clínicas y especialistas en cirugía estética: Actividad sobre la cual los costos de los procesos quirúrgicos son difíciles de determinar, la Unidad de Información y Análisis Financieros (UIAF) señala que con el auge de la cirugía plástica, a cargo de manosexpertas e instituciones idóneas para esta práctica, también han expandido paralelamente las organizaciones criminales y destaca los casos de maquiavélicas alianzas entre narcotraficantes colombianos, centroamericanos y cirujanos. En donde no sólo se transforman rostros, sino se invierten dineros indebidos
Clubes Deportivos Profesionales: En los equipos persisten las inconsistencias en laidentificación de asociados y accionistas, es un tema que no solo pasa en Colombia, el problema de lavado de activos a través de la venta de jugadores a sido en los últimos años tema de la FIFA. El mercado de jugadores es una actividad donde se mueven millones de dólares que nadie supervisa. Según la FIFA hay desde lavado de activos hasta pagos ilegales entre equipos.
Los Agentes Inmobiliarios: Los...