LAVADO DE ACTIVOS



LAVADO DE ACTIVOS.
Es el mecanismo a través el cual el verdadero origen de dineros provenientes de actividades ilegales como los son: tráfico de drogas, secuestro, la extorsión, la evasión fiscaly recursos provenientes del público.
Se define también al lavado de activos como las acciones que dan apariencia de legalidad a recursos de origen ilícito se ocurre el lavado de activos cuando unapersona o empresa adquiera, invierta, administre bienes que tengan origen ilícito.
Se entiende por riego de LA/FT la posibilidad de pérdida de una entidad vigilada por su propensión a ser utilizada comoinstrumento para el lavado de activos


SARLAFT, HERRAMIENTA PARA CONVATIR EL LAVADO DE ACTIVOS

SARLAFT.
Es el sistema de administración que deben implementar las entidades vigiladas paraprotegerse frente al riego de la LA/FT.
Se compone en dos fases:
1 fase: corresponde a la prevención de riesgo (parea que no suceda).
2 fase: corresponde al control (las que se pretenda realizar o que sehayan realizado)
Es deber de las entidades revisar periódicamente las etapas de SARLAFT con el fin de realizar los ajustes que consideren necesarios para su funcionamiento.
El SARLAFT debe abarcar todaslas actividades que realizan las entidades vigiladas en desarrollo de su objetivo principal.




ETAPAS DEL SARLATF.
Identificación del riesgo: debe realizarse previamente al lanzamiento de cualquierproducto-
Medición o evaluación: aquí se mide la posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo inherente de la LA/FT.
Control: aquí se toman las medidas contundentes a controlar el riesgoinherente al que se ven expuestas, en razón de riesgos asociados.
Monitoreo: esta etapa debe permitir a las entidades vigiladas hacer el seguimiento a los perfiles de riesgo y llevara a cabo la detenciónde operaciones sospechosas o inusuales.
























CIRCULAR 022 DEL 2007 DE SUPERFINANCIERA
(Capitulo décimo primero)

1.6 Riesgos asociados al LA/FT
Son los riesgos atreves de los...