Lavado De Dinero

VERIFICACIÓN DE LA NORMATIVA CONTRA EL LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS

CAPITULO I

INSTITUCIONES AFECTAS A LA LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS

1.1 ASPECTOS FUNDAMENTALES AL VERIFICAR LA NORMATIVA

1.1.1 DEFINICIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS
Es el proceso mediante el cual, los activos ilícitos son convertidos en activos que aparecen legítimos, ocultando así su origen criminal.El lavado de dinero es un intento de blanquear dinero sucio (ilegal) para presentarlo como limpio o legal.

Es un esfuerzo para usar el dinero fruto de actividades ilegales, mediante ocultación de la identidad de los individuos que lo obtienen, convirtiéndolo en activos que aparecen como de procedencias o fuentes legales.

1.1.2 PERSONAS OBLIGADAS
Según la el artículo 18 de la Ley Contra elLavado de Dinero u Otros Activos, son personas obligadas las siguientes:
• Las personas sujetas a la vigilancia e inspección de la Superintendencia de Bancos (SIB): Bancos, Sociedades Financieras Privadas o Financieras, Almacenes Generales de Depósito, Compañías de Seguros, de Fianzas, y Casas de Cambio.
• Personas que se dedican al corretaje[1] y a la negociación de valores.[2]
•Emisoras y operadoras de tarjetas de crédito.
• Offshore que operan en Guatemala.
• Las personas que se dedican a:
o Encaje o cambio de Cheques.
o Venta y Compra de Cheques de Viajero[3] y Giros Postales o Títulos de Crédito en Moneda Extranjera.
o Factoraje[4].
o Arrendamiento Financiero[5].
o Compraventa de Divisas o Moneda Extranjera.o Cualquier otra actividad que por la naturaleza de sus operaciones pueda ser utilizado para el lavado de dinero u otros activos.
▪ Casinos o Casas de Juego.
▪ Loterías[6].

1.2 SISTEMA FINANCIERO NACIONAL REGULADO

1.2.1 BANCOS
Son entidades supervisadas por la Junta Monetaria y la Superintendencia de Bancos. Reciben depósitos para dar a su vezpréstamos o realizar inversiones, además prestan otros servicios como el pago de luz, agua y teléfono.

1.2.2 SOCIEDADES FINANCIERAS PRIVADAS O FINANCIERAS
Son instituciones bancarias que actúan como intermediarios financieros especializados en operaciones de banco de inversión que promueven la creación y fomento de empresas productivas mediante la captación y canalización de recursos externos demediano y largo plazo.

La diferencia con los bancos es que estos últimos utilizan también el Corto Plazo o Inmediato con depósitos de ahorro o monetarios, y además dan financiamientos de consumo.

1.2.3 ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO
Son empresas privadas que tienen el carácter de instituciones auxiliares de crédito, constituidas en forma de Sociedad Anónima, cuyo objeto es el depósito, laconservación, custodia, manejo, distribución, compra y venta por cuenta ajena de mercancías o productos de origen nacional o extranjero y la emisión de los títulos valores o títulos de crédito, cuando así lo soliciten los interesados.

Los almacenes generales son las únicas instituciones autorizadas para emitir certificados de depósito (de bienes muebles) y bonos de prenda que podrán sertransferidos por simple endoso.

1.2.4 COMPAÑÍAS DE SEGUROS Y FIANZAS
Son las empresas privadas, estatales y semiestatales de seguros de naturaleza mercantil, que con fines de lucro se dedican al negocio de seguro o fianza, del reaseguro o reafianzamiento o de ambas actividades. Obtienen autorización para vender seguros con el propósito de asumir riesgos de terceras personas.

1.2.5 CASA DE CAMBIO
Esla Sociedad Anónima autorizada por la ley cuyo objeto es la compraventa de divisas (moneda extranjera) cuyo origen y destino, determina la Junta Monetaria de conformidad con las disposiciones de la Política Cambiaria y los mecanismos operativos establecidos.

1.3 SISTEMA FINANCIERO NACIONAL NO REGULADO

1.3.1 EMISORAS Y OPERADORES DE TARJETAS DE CRÉDITO
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