Lavado de Dinero

LAVADO DE DINERO

DERECHO PENAL ECONÓMICO

CONCEPTO Y ORÍGENES:

Antes de ingresar a realizar un análisis de la evolución histórica de esta figura delictiva es conveniente que realicemos una delimitación conceptual del Delito, podemos entender a Lavado de Dinero o Activos/Blanqueo de Capitales, a aquellas acciones que pretenden dar apariencia lícita al dinero obtenido de manera ilícita, esdecir, toda operación financiera o comercial tendiente a legalizar recursos, bienes o servicios provenientes de actividades ilícitas como es el caso del Narcotráfico, Trata de Personas, Tráfico ilegal de Órganos, Financiación del Terrorismo, el Tráfico de Armas y otras actividades delictuosas de índole Económicas. La ley 26.683, sancionada el 21 de Junio del pasado año, ha reformulado el conceptoestablecido en el art. 278 del C.P. de “Lavado de Activos” por el de “Lavado de Dinero”.
Para analizar el origen del Término “Lavado de Dinero”, debemos remontarnos a principios del Siglo Pasado en donde se hacía referencia a los ingresos ilícitos que percibía el histórico Mafioso Neoyorkino “Alphonse Gabriel Capone” (más conocido como “Al Capone o Scarface Capone”) en donde convertía losingresos en lícitos bajo la apariencia sus negocios del Lavado y Entintado de Textiles.
Si seguimos investigando veremos que esta actividad ya estaba presente en la época Medieval, donde los Mercaderes y los prestamistas medievales convertían los ingresos que obtenían de la Usura en beneficios lícitos, se conoce que en la esta época el pago de intereses en los préstamos era considerado Usura y estaultima era penada con la excomunión, la negativa a ser enterrado en tierra santa o la obligación de restituir los bienes ilícitos. No obstante las penas los Banqueros y Mercaderes prosiguieron realizando la Usura camuflando los intereses bajo el manto de Donaciones que recibían de los prestatarios o como Multa por no haber devuelto el dinero en el plazo acordado.
Al llegar a la Edad Moderna laactividad se volcó para ocultar las ganancias obtenidas de la Piratería, generalmente asalto de galeones españoles con oro, como así también con los fraudes a las Compañías de Seguros en donde se cobraban grandes sumas por accidentes navales inexistentes y luego se ocultaban dichas ganancias en negocios lícitos.
En la Edad Contemporánea somos testigos que aún estamos lejos de controlar estaactividad que tanto perjuicio causa en el Mundo. Como decíamos al principio no podemos dejar de relacionar al Lavado de Dinero con el crimen organizado, así en la décadas del ’20 y ‘30 del siglo XX se formó el concepto de Mafia, siendo que este fenómeno Paraestatal se volvió Trasnacional, creándose grandes organizaciones a nivel Mundial. Culminada la 2da Guerra Mundial y con el posterior nacimiento deNaciones Unidas lentamente se fue avanzando en Resoluciones para que el Delito de “Lavado de Dinero” sea Mundialmente Castigado. Como consecuencia de las actuaciones de la ONU se logra crear en 1988 la “Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas” y mas recientemente la “Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia OrganizadaTransnacional” del año 2000. Y es así como hemos llegado al día de hoy con luchas contra este delito en el ámbito local, a través de las Unidades de Información o Inteligencia Financiera y a nivel Global con las Disposiciones del GAFI/FATF (Grupo de Acción Financiera Internacional) donde se apunta al Narcotráfico como el principal generador de este Delito.

MÉTODOLOGÍA DELICTIVA YCONSECUENCIAS:

Podemos aseverar que los delincuentes para disfrazar los ingresos obtenidos de manera ilícita desarrollan transacciones múltiples las que se encuentran desarrolladas básicamente en 3 etapas:
Una Colocación de dichas ganancias en Entidades Financieras: mediante los Depósitos, Giros Cablegráficos y otras operaciones financieras.
Una Estratificación: distanciar el origen de las ganancias...