Lavado
Páginas: 52 (12887 palabras)
Publicado: 20 de marzo de 2012
VERIFICACIÓN DE LA NORMATIVA CONTRA EL LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO
CAPÍTULO I
ASPECTOS GENERALES
1. LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS
El lavado de dinero u otros activos consiste en el proceso de ocultamiento de dinero de origen ilegal y los subsiguientes actos de simulación respecto de tal origen, para hacerlos parecer como legítimos.A través del lavado de dinero u otros activos se reciclan, utilizando negocios de aparente o real licitud, grandes volúmenes de efectivo o bienes muebles o inmuebles adquiridos con recursos de origen ilícito. En virtud de lo anterior y dado que el sector financiero canaliza a diario la casi totalidad de los recursos del país, las instituciones financieras son especialmente vulnerables a estetipo de actividad.
Para atender lo anterior, se hace necesario implementar medidas de control para la prevención de actividades delictivas no solo con respecto a transacciones en efectivo en moneda legal o extranjera, sino también con respecto a las documentarias y frente a toda clase de servicios o productos financieros.
1. Etapas que Comprenden el Lavado de Dinero u Otros Activos
Ellavado de dinero u otros activos, es un proceso que comprende varias etapas:
a) Obtención o recolección del dinero
Consiste en la recepción física de grandes cantidades de dinero en efectivo como consecuencia de actividades ilícitas.
b) Acumulación o colocación
Supone la inclusión de los fondos dentro del sistema financiero, aprovechando especialmente el de lospaíses que son exigentes en materia de reserva bancaria o en su defecto aquellos en los que tienen debilidades respecto de la identificación y registro de sus asociados o terceros. Ejemplo: Casas de cambio, bancos Islas Man, Bancos Islas Caimán.
c) Estratificación o mezcla con fondos de origen legal
Consiste en la realización de sucesivas operaciones financieras dirigidas aeliminar su rastro, o bien a que éste sea más complejo de encontrar, de tal suerte que se impide conocer el verdadero origen ilícito de los dinero, mediante la mezcla con dinero de origen legal. Ejemplo: Diversificación de los fondos mediante una serie de transacciones a través de diferentes instituciones financieras, tanto a nivel nacional como internacional.
d) Integración o InversiónConsiste en el proceso mediante el cual el dinero líquido se convierte en bienes tanto muebles como inmuebles o en negocios de fachada. Esto es, traspasar los fondos blanqueados a organizaciones o empresas legales, sin vínculos aparentes con el delito organizado.
Este proceso de lavado sirve a tres propósitos sustanciales: formar un rastro de papeles y transacciones complicado, hacerambiguo el origen y propiedad del dinero y mezclar dinero ilegal con transacciones financieras legítimas. Ejemplo: compra venta de finca raíz, cadenas hoteleras, vehículos costosos, integración de fondos a la cadena comercial.
El dinero ilegal tiende a salir del país por otros conductos, especialmente a través de los giros bancarios a lugares donde las transacciones financieras se vigilan menosrigurosamente, tratando de confundir muchas veces las huellas electrónicas de sus transferencias de dinero. Por ello, cada vez se imponen más medidas de control para las transacciones en efectivo.
2. Vulnerabilidad de los Mercados en Desarrollo
El lavado de dinero u otros activos es un problema no solamente en los principales mercados financieros y centros extraterritoriales del mundo, sinoen los mercados en desarrollo. De hecho, todo país integrado en el sistema financiero internacional corre peligro. A medida que los mercados en desarrollo abren sus economías y los sectores financieros, llegan a ser progresivamente blancos viables de esta actividad.
Los esfuerzos intensificados de las autoridades de los principales mercados financieros y en muchos centros financieros...
CAPÍTULO I
ASPECTOS GENERALES
1. LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS
El lavado de dinero u otros activos consiste en el proceso de ocultamiento de dinero de origen ilegal y los subsiguientes actos de simulación respecto de tal origen, para hacerlos parecer como legítimos.A través del lavado de dinero u otros activos se reciclan, utilizando negocios de aparente o real licitud, grandes volúmenes de efectivo o bienes muebles o inmuebles adquiridos con recursos de origen ilícito. En virtud de lo anterior y dado que el sector financiero canaliza a diario la casi totalidad de los recursos del país, las instituciones financieras son especialmente vulnerables a estetipo de actividad.
Para atender lo anterior, se hace necesario implementar medidas de control para la prevención de actividades delictivas no solo con respecto a transacciones en efectivo en moneda legal o extranjera, sino también con respecto a las documentarias y frente a toda clase de servicios o productos financieros.
1. Etapas que Comprenden el Lavado de Dinero u Otros Activos
Ellavado de dinero u otros activos, es un proceso que comprende varias etapas:
a) Obtención o recolección del dinero
Consiste en la recepción física de grandes cantidades de dinero en efectivo como consecuencia de actividades ilícitas.
b) Acumulación o colocación
Supone la inclusión de los fondos dentro del sistema financiero, aprovechando especialmente el de lospaíses que son exigentes en materia de reserva bancaria o en su defecto aquellos en los que tienen debilidades respecto de la identificación y registro de sus asociados o terceros. Ejemplo: Casas de cambio, bancos Islas Man, Bancos Islas Caimán.
c) Estratificación o mezcla con fondos de origen legal
Consiste en la realización de sucesivas operaciones financieras dirigidas aeliminar su rastro, o bien a que éste sea más complejo de encontrar, de tal suerte que se impide conocer el verdadero origen ilícito de los dinero, mediante la mezcla con dinero de origen legal. Ejemplo: Diversificación de los fondos mediante una serie de transacciones a través de diferentes instituciones financieras, tanto a nivel nacional como internacional.
d) Integración o InversiónConsiste en el proceso mediante el cual el dinero líquido se convierte en bienes tanto muebles como inmuebles o en negocios de fachada. Esto es, traspasar los fondos blanqueados a organizaciones o empresas legales, sin vínculos aparentes con el delito organizado.
Este proceso de lavado sirve a tres propósitos sustanciales: formar un rastro de papeles y transacciones complicado, hacerambiguo el origen y propiedad del dinero y mezclar dinero ilegal con transacciones financieras legítimas. Ejemplo: compra venta de finca raíz, cadenas hoteleras, vehículos costosos, integración de fondos a la cadena comercial.
El dinero ilegal tiende a salir del país por otros conductos, especialmente a través de los giros bancarios a lugares donde las transacciones financieras se vigilan menosrigurosamente, tratando de confundir muchas veces las huellas electrónicas de sus transferencias de dinero. Por ello, cada vez se imponen más medidas de control para las transacciones en efectivo.
2. Vulnerabilidad de los Mercados en Desarrollo
El lavado de dinero u otros activos es un problema no solamente en los principales mercados financieros y centros extraterritoriales del mundo, sinoen los mercados en desarrollo. De hecho, todo país integrado en el sistema financiero internacional corre peligro. A medida que los mercados en desarrollo abren sus economías y los sectores financieros, llegan a ser progresivamente blancos viables de esta actividad.
Los esfuerzos intensificados de las autoridades de los principales mercados financieros y en muchos centros financieros...
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