Lavado

Ley 25.246: Lavado de activos
Fue sancionada el 13/4/2000 y promulgada el 5/5/2000. A través de la misma se:
1. Modifica el código penal.
2. Se determina como es el encubrimiento y lavado de activo de origen delictivo.
3. Se crea la unidad de información financiera UIF. (Debería llamarse de inteligencia...)
4. Régimen Penal Administrativo.
La Ley es reformada en el año 2011, arequerimiento del GAFI, para incorporar el Delito de AUTOLAVADO. Se hace conocida además por:
* DELITO DE AUTOLAVADO
* MODIFICA EL CODIGO PENAL
* INCORPORA OTROS SUJETOS OBLIGADOS.
CAPÍTULO I: “Reforma el código penal”
Formas de lavado
ARTÍCULO 277: Será reprimido con prisión de 6 meses a 3 años, por:
* Ayudar a eludir investigaciones.
* Ocultar, alterar, o hacerdesaparecer pruebas.
* Adquirir, recibir u ocultar bienes de un delito.
* No denunciar la perpetración de un delito.
* Asegurar u ocultar el autor de un delito.
((La pena de 3 años es excarcelable y ‘no me preocupo demasiado”. Incluso puedo acordar una Probation (ayuda comunitaria) para evitar la cárcel))
ARTÍCULO 278: Será reprimido con prisión de 2 a 10 años, y multas de 2 a 10 veces de laoperación el que:
* Convirtiere, transfiere, administrare, vendiere, gravare o aplicare de cualquier modo dinero o bienes provenientes de un delito
* Aplicare esos bienes para darle apariencia legal.
* Tanto sea el autor del delito precedente (autolavado) o lo ejecute para terceros.
*
* En cuanto a las penas previstas además de ser la Prisión y las Multas, también está elDecomiso de Bienes. Y para aplicarlas, se tomara en cuenta:
a) Relación con los delitos precedentes.
b) Si es un funcionario público
c) La habitualidad o no del delito.
d) En el caso de poder ejecutivo el cumplimiento de controles y procedimientos.
ARTICULO 279: Determina que en relación de los delitos precedentes, si la escala penal para este delito precedente fuera menor que laestablecido en este Capítulo, será aplicable al caso la escala penal del delito precedente. Es decir, SE APLICA A FAVOR DEL REO LA SANCION MENOR.
CAPÍTULO II: “Unidad de Información Financiera”
Creación de la UIF, que será la encargada del análisis, tratamiento y transmisión para prevenir e impedir el lavado de activos provenientes de:
A) Tráfico y comercialización de estupefacientes.
B)Contrabando de armas y de estupefacientes.
C) Hechos ilícitos contenidos por asociaciones ilícitas.
D) Fraude contra la Administración Pública.
E) Prostitución de menores y pornografía infantil.
F) Delito de extorsión (art. 168).
G) Delitos de financiación del terrorismo.
H) Delitos previstos por Ley 24.749 ( Régimen Penal Tributario – Delitos tributarios, Delitos relativosa los recursos de la seguridad social – Delitos fiscales)
I) Trata de personas.

* Funciones de la UIF:
1) Recabar información de los sujetos obligados a informar.
2) Analizar e investigar los posibles delitos.
3) Solicitar informes.
4) Recibir informes voluntarios.
5) Guardar secreto de los informantes.
6) Colaborar con otros poderes en la persecución de losdelitos.
7) Requerir información a otros servicios del estado.
8) Actuar en toda la República.
9) Dictar reglamentaciones.
10) Aplicar sanciones administrativas.

* Obligaciones de la UIF:
1) Presentar rendición anual de su gestión al Congreso Nacional.
2) Emitir informes, dictámenes y asesoramiento cuando lo solicite el Congreso Nacional.
3) Conformar unregistro único de información.

Consideraciones Especiales: Se le permite a la AFIP a revelar el secreto fiscal sobre sujetos obligados de la administración pública y se le asigna la potestad de querellante a la UIF.

CAPITULO III: “Quienes deben informar”
Por el Art. 20 los SUJETOS OBLIGADOS a informar:
1) Entidades Financieras
2) Personas que exploten juegos de azar.
3) Agentes y...