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Informe ejecutivo




“VISITA OPERATIVA COMERCIALIZADORA DEL SINU S.A”
OCTUBRE 2014







Ejecución: 01 de Octubre a 20 de Octubre de 2014
Entrega: 30 de Octubre de 2014Gerente de Auditoría








Auditores












PARA: Gloria


OBJETIVO

Verificar el cumplimiento de las principales políticas y procedimientos establecidospor la administración de la Comercializadora del Sinú S.A

Identificar factores de riesgos y emitir recomendaciones que permitan asegurar los procesos.



ALCANCE

Revisión de operacionesefectuadas en las Area de Propiedad planta y equipo a través de muestras aleatorias.











ASPECTOS FAVORABLES


Se evidencia que el personal de la empresa cumple con las políticasestablecidas para el área de propiedad planta y equipo
los activos del área de propiedad planta y equipo se encuentran debidamente inventariados, con el propósito de evitar perdidas para la compañíase evidencia organización de la información y registros asociados a los procesos
Los Registros se encuentran debidamente archivados en carpetas identificadas con el historial de uso actualizado decada equipo
El personal que manipulan los equipos se encuentran con su debido permiso para la manipulación de los mismos
Se realiza el proceso de contabilización para los equipos dados de baja.ASPECTOS POR MEJORAR

Los activos del área de propiedad planta y equipo deben estar marcados con su código de barra correspondiente
Deben delegar funciones a una persona específica para quevigile el cumplimiento de las políticas implantadas en el área.



SOLICITUD DE ACCIONES CORRECTIVAS

No se tienen establecidas acciones correctivas, preventivas y de mejora para los procesosRealizar auditorias mas seguidamente en el área de propiedad planta y equipo
Colocar en un lugar visible las políticas establecidas en el área de propiedad planta y equipo
Diseñar un manual de...