legajo de auditoria







LEGAJO DE AUDITORIA
BANCO MERCANTIL DEL NORTE S.A.
AUDITORIA DE PROCESOS.


Índice.





















PLAN DE TRABAJO PARA SUCURSAL PLAZA POLANCO.



Actividad
2sep
3sep
4sep
5sep
6sep
7sep
9sep
10sep
11sep
PLANEACION DE AUDITORIA









OBTENCION DE LA INFOR









DEFINICION DE OBJETIVOSCOTIZACION DE AUDIT.









EVALUACION DE CONT. INTERNOS









PROC. A UTI. EN LA AUDITORIA









ANALISIS DE LA INFOR









ARMADO DE ARCH. DE AUDIT.









CONCLUSIO. DE LA AUD.









ELAVORACION DEL INFOR.









ENTREGA DE AUDI. PREVIA









CORRECCIONES









PRESEN. DE LA AUDITORIAPREPARACION FINAL ESCRITO









ENTREGA DE INFORMES
















MINUTA.

En la ciudad de México distrito federal, siendo las 17.50 horas del día 12 de septiembre de 2013, nos encontramos reunidos en las instalaciones que ocupa la sucursal Plaza Polanco CR 1416 la Lic. Cristina Vázquez Hernández, titular de sucursal el personal de la oficina a sucargo y el CP Roberto Carlos Rocha Hernanz gerente de auditoria de Procesos, con el objeto de atender la petición del citado titular para llevar a cabo una junta de asesoramiento con la finalidad de aclarar dudas del personal de la oficina sobre la normatividad o medidas de control interno y así contribuir en lo posible en la disminución del nivel de riesgo en las operaciones diarias.

Debido aque el personal solicito orientación sobre una forma más rápida de localizar la normatividad inherente a cada uno de sus puestos sin necesidad de estar abriendo y cerrando archivos para localizarla, se le enseño la forma de como tener un acceso más directo mediante la impresión de los archivos que contienen los subproceso de los conceptos que integra la normativa y dado que después de esto expresoel mismo personal no tener ninguna duda para aclarar, el auditor procedió a puntualizar la importancia de cumplir con las normas, políticas y procedimientos institucionales, en los siguientes aspectos:

Supervisar y vigilar el control en cada sucursal en apego a normativa para prevenir riesgos que día a día pueden presentarse, persiguen el objetivo de mejorar el nivel de riesgo de territorio.Claves personales para acceso a sistema, por ningún motivo se deben prestar las claves personales o trabajar en terminales que no les corresponde, recuerden que son confidenciales.

Saldos de efectivo en cajas y concentraciones a caja general, supervisar los saldos en efectivo, cuidando que las concentraciones a bóveda o Rotary se efectúen de forma oportuna, así como que la preparación de lasconcentraciones a caja general se haga con el mínimo de riesgo con la finalidad de prevenir siniestros.

Claves para abrir la bóveda, son confidenciales e intransferibles y de uso exclusivo del personal responsable por lo que deben de evitar sean del conocimiento del personal no facultado, así mismo deben ser enviados con oportunidad a otras sucursales en un sobre debidamente sellado para sucustodia.

Las llaves de acceso a sucursal, son de uso exclusivo de los funcionarios de la sucursal por lo que está prohibido su uso por personal no facultado.

Verificación de firmas, poner atención y cuidado en las firmas de nuestros clientes o prospectos en el trámite de productos de captación, colocación y servicios, corresponda a la registrada en la identificación que presenta.

Alertasoperativas, es importante atender las alertas operativas emitidas por auditoria normativa, con base al análisis de la operación, así como el comportamiento de los clientes en cuanto a saldos y tipo de movimientos de sus cuentas y no basarse únicamente en los argumentos de los cuenta habientes.

Guía de auto evaluación, poner atención y cuidado en la correcta elaboración de esta herramienta de...