LEGITIMACI N DE CAPITALES

1. LEGITIMACIÓN DE CAPITALES (Equipo 8)

Origen histórico Algunos autores consideran que existió este delito desde el año 580 A.C., en Grecia, cuando se acuñaban monedas por una sola cara y sobrelas que se aplicaban capas de plata de menor calidad.

Otros autores como Reina, consideran la posibilidad que el delito haya tenido origen en el año 1920 con Alfonso Capone conocido como “Al Capone oScarface”, a través de juegos ilegales, prostitución, drogas, extorsión, tráfico de armas, entre otros delitos que proporcionaban grandes sumas de dinero, el cual era llevado a lavanderías protegidaspor la mafia para ocultarlo e introducirlo en las lavadoras, con la finalidad de que presentara apariencia de usado y posteriormente introducirlo en los distintos sectores de la economía.

Origenlegal Las primeras leyes en cuanto a la legitimación de capitales fueron creadas en los Estados Unidos de Norteamérica. Se considera que la primera fue la Ley sobre el Secreto Bancario (The Bank SecrecyAct), aprobada por el Congreso de los Estados Unidos en 1970, en donde se establecía el reporte de las transacciones en efectivo mayores a 10.000 dólares

Definición de Legitimación de Capitales

Sedefine como toda acción dirigida a desviar o disimular el verdadero origen de un bien o capital, proveniente de cualquier actividad delictiva, ya sea tráfico de drogas, robo, hurto, corrupción,contrabando, estafa, secuestro, tráfico de indocumentados, tráfico de armas, etc. Las etapas que intervienen en la legitimación de capitales son conocidas como:

•Colocación: involucra la disposición físicade efectivo, mediante diversos medios, ya sea invirtiéndolo en una mezcla de negocios legítimos con los ilegales o haciendo depósitos en instituciones financieras.

•Estratificación: una vezintroducidos los capitales en el sistema financiero, se busca con este paso realizar una serie de complejas transacciones o movimientos (centrífugas), dirigidas a ocultar los fondos de su fuente original....