Ley Contra Ilicitos Cambiaros

AÑO CXXXV – MES III

Caracas, 28 de Diciembre de 2007

Número 5.867 Extraord.

LA ASAMBLEA NACIONAL
DE LA REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
DECRETA
la siguiente,
LEY CONTRA LOS ILÍCITOS CAMBIARIOS
Capitulo I
Disposiciones Generales
Artículo 1. La presente Ley tiene por objeto establecer los supuestos de hecho que constituyen
ilícitos cambiarios y sus respectivas sanciones.Articulo 2. A los efectos de esta Ley, se entenderá por:
1. Divisa: Expresión de dinero en moneda metálica, billetes de bancos, cheques bancarios y
cualquier modalidad, distinta al bolívar, entendido éste como la moneda de curso legal en la
República Bolivariana de Venezuela.
2. Operador Cambiario: Persona jurídica que realiza operaciones de corretaje o intermediación de
divisas, autorizadas por lalegislación correspondiente y por la normativa dictada por el Banco
Central de Venezuela, previo cumplimiento de los requisitos establecidos por el órgano
administrativo competente.
3. Operación Cambiaria: Compra y venta de cualquier divisa con el bolívar.
4. Autoridad Administrativa en Materia Cambiaria: Comisión de Administración de Divisas
(CADIVI).
5. Autoridad AdministrativaSancionatoria en Materia Cambiara: Ministerio del Poder Popular
con Competencia en materia de finanzas, a través de la Dirección General de Inspección y
Fiscalización.
Artículo 3. A los fines de la presente Ley, el Ministerio del Poder Popular con Competencia en
materia de finanzas, por órgano de la Dirección General de Inspección y Fiscalización, ejerce la
potestad sancionatoria prevista en esta Ley.Artículo 4. Esta Ley se aplicará a personas naturales y jurídicas que, actuando en nombre propio,
ya como administradores, intermediarios, verificadores o beneficiarios de las operaciones
cambiarias, contravengan lo dispuesta en esta Ley, en los convenios suscritos en materia
cambiaria por el Ejecutivo Nacional y el Banco Central de Venezuela, así como, en cualquier norma
de rango legal ysublegal aplicable en esta materia.
La responsabilidad personal de los gerentes, administradores, directores o dependientes de una
persona jurídica subsisten cuando de sus hechos se evidencia la comisión de cualquiera de los
ilícitos establecidos en esta Ley.
Capitulo Il
De la Obligación de Declarar
Artículo 5. Las personas naturales o jurídicas que importen, exporten, ingresen o egresendivisas,
hacia o desde el territorio de la República Bolivariana de Venezuela, por un monto superior a los
diez mil dólares de los Estados Unidos de América (US$ 10.000,00) o su equivalente en otras
divisas, están obligadas a declarar ante la autoridad administrativa en materia cambiaria el monto y
la naturaleza de la respectiva operación o actividad.
Todo ello, sin perjuicio de las competenciaspropias del Banco Central de Venezuela en la materia.
Están exentas del cumplimiento de esta obligación los títulos valores emitidos por la República
Bolivariana de Venezuela y adquiridos por las personas naturales o jurídicas al igual que todas
aquellas divisas adquiridas por personas naturales no residentes, que se encuentren en situación
de transito o turismo en el territorio nacional y cuyapermanencia en el país sea inferior a ciento

ochenta días continuos, no obstante, quedan sujetas a las sanciones previstas en la presente Ley,
cuando incurran en los ilícitos contenidos en la misma.
Artículo 6. A los efectos de la presente Ley, los importadores, deberán indicar en el manifiesto de
importación, el origen de las divisas obtenidas.
Todas las personas naturales y jurídicas queposean establecimientos que comercialicen bienes y
servicios que se hayan adquirido con divisas autorizadas por CADIVI, deberán exhibir en su
respectivo establecimiento, un anuncio visible al público indicando cuales de los bienes y servicios
ofertados en ese comercio, fueron adquiridos con divisas autorizadas por CADIVI. Queda
encargado del cumplimiento de esta disposición el Instituto...