Leyes de Guatemala contra el lavado de dinero


Universidad Da Vinci de Guatemala
Legislación Bancaria





“Proyecto Final”

ANALISIS SOBRE LAS LEYES CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO












Contenido
Tabla de Contenido 2
Introducción 3
Ley Contra El Lavado de Dinero u Otros Activos 4
Ley Para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo 9
Ley de Extinción de Dominio 15
GUIABASICA SOBRE MEDIDAS A ADOPTAR POR LAS PERSONAS OBLIGADAS, EN CASO DE ACTIVOS O BIENES QUE PUEDAN O ESTEN RELACIONADOS CON TERRORISMO FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS ACTOS RELACIONADOS 17
Guía básica de prevención para servicios de Banca corresponsal, sucursales, de bancos nacionales 19
En el Extranjero y Subsidiarias 19
GUIA ADMINISTRACION DEL RIESGO DE LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOSY DE FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO – LD/FT- 22
Conceptos Clave 25
Normas o Políticas para contrarrestar el Lavado de Dinero 28














Introducción


A continuación se elabora un análisis detallado de las Leyes para Prevenir y Reprimir todo acto ilícito y vergonzoso en el país, a lo que respecta sobre el Lavado de dinero u otros activos, y el financiamiento delterrorismo, sabiendo previamente a que estos actos influyen mucho en el declive de la moral y la justicia en el territorio nacional e internacional.

Y con estas leyes poder erradicar y prevenir todo acto ilícito en contra del bien material de los usuarios bancarios y del mercado en general.
































Ley Contra El Lavado de Dinero u Otros ActivosTECNICAS UTILIZADAS PARA LAVAR DINERO

Dentro de las múltiples transacciones financieras que pueden ser utilizadas por la delincuencia para lavar dinero, podemos mencionar algunas de las más comunes:

a. Depósitos en efectivo: Es el método más simple, dónde se depositan grandes sumas de efectivo en cualquier entidad financiera, canalizando posteriormente los fondos a otras actividades.b. Depósitos estructurados: Llamada también la técnica de “Smurfing” o enanización del dinero. Consiste en fraccionar los grandes depósitos en pequeñas cantidades usando para el efecto más entidades financieras y mayor cantidad de personas involucradas en la realización de los depósitos.

c. Transporte de dinero: Consiste en el contrabando del dinero para sacarlo de países con mayoresregulaciones hacia países menos controlados a efecto de su lavado, para ello se utiliza toda clase de transporte y métodos de ocultar el efectivo para el paso de las aduanas.

d. Casas de cambio: Aprovechando que en algunos países no existen mayores controles sobre este tipo de entidades financieras, los lavadores de dinero venden grandes cantidades de efectivo en forma fraccionada, comprando al mismotiempo otros tipos de moneda o instrumentos tales como giros, cheques de viajero, etcétera.

e. Compañías de fachada: Una compañía de fachada es una entidad que está legítimamente incorporada (u organizada) y participa, o aparenta participar en una actividad comercial legítima; sin embargo, esta actividad comercial sirve primeramente como máscara para el lavado de fondos ilegítimos. La compañíade fachada puede ser una empresa legítima que mezcla los fondos ilícitos con sus propias rentas. Puede ser también una compañía que actúa como testaferro formada expresamente para la operación de lavado de dinero. Puede estar ubicada físicamente en una oficina, o a veces, puede tener únicamente un frente comercial; sin embargo, toda la renta producida por el negocio realmente proviene de unaactividad criminal. En algunos casos, el negocio está establecido en otro estado o país para hacer más difícil rastrear las conexiones de lavado de dinero.

f. Ganadores de loterías: Consiste en localizar a los verdaderos ganadores de las loterías y comprarles los números para que al cobrarlos se vea como una obtención legítima de dinero. Buscan a las personas premiadas y les pagan en efectivo el...