libro de caja y bancos

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES - UPLA
PRACTICA CALIFICADA TALLER III PROCESO CONTABLE - UPLA
Prepara el inventario inicial de la Empresa “LA FONTANA” S.R.L., con fecha 12 deEnero del 2013 inicia sus operaciones comerciales con lo siguiente:
1.- Dinero en caja S/. 5,000.00
2.-Tiene cheques Nº 105 y 1051 a la orden de la tienda y a cargo del BCP. Por S/. 1,000.00 y S/.2,000.00. total S/. 3,000.00
3.- Tiene fondos depositados en Cta. Cte. Del BCP. Por S/. 6,500.00
4.- Posee un edificio de 4 pisos valuado en S/. 200,000.00
5.- Tiene la siguiente mercadería enventa:
10 TV. A color c/u a S/. 1,000.00 total S/. 10,000.00
10 equipos de sonido c/u S/. 500.00 total S/. 5,000.00
05 lavadoras c/u S/. 1,000.00 total S/. 5,000.00
10 Refrigeradoras c/u S/.1,200.00 total S/. 12,000.00
6.- Tiene deudas contraídas con:
SONY S.A. S/. 25,000.00
SAMSUMG S/. 19,000.00
LG S.A. S/. 30,000.00
7.- Tiene muebles como escritorios S/. 1,500.00
8.- Tieneuna camioneta para transporte de mercadería S/. 16,500.00
9.- Tiene dos letra por cobrar c/u de S/.1,500.00 total S/. 3,000.00
10.- Debe un pagare a la orden del Bco. Continental S/. 50,000.0011.- Ha contraído una deuda firmando una letra a la orden SONY S.A por S/. 2,000.00
OPERACIONES:
Mes de Enero
1.- Con fecha 15.01.13 se adquiere mercaderías. Al Proveedor “Santa Clara” SRL. Segúnfactura Nº 001-25980. Se gira el cheque Nº 00156 para su cancelación. RUC Nº 20121654897
- 20 TV. A color c/u 1,200.00 más el IGV.
- 20 Equipos de sonido c/u S/. 600.00 más el IGV.
- 15Refrigeradoras c/u 1,300.00 más el IGV.
2.- Con fecha 17.01.13 efectúa ventas al contado A la empresa “San Lucas” según factura Nº 00- 0126. nos pagan con cheque es depositado en cta. cte. RUC Nº20452022247 de las siguientes mercaderías:
- 05 TV. A color c/u S/.1,800.00 incluye IGV.
- 08 equipos de sonido c/u S/. 900.00 incluye IGV.
3.- Con fecha 19.01.13 se adquiere 06 lavadoras c/u S/. 1,000.00...