libro tesoreria

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I.

IDENTIFICACIÓN

NOMBRE DEL MÓDULO:

ADMINISTRACIÓN DE TESORERÍA

UNIDAD DE COMPETENCIA (Objetivo): Realizar análisis operativos y financieros de corto plazo que permitan lograr una Planificación
financiera, mediante un
eficiente uso de los recursos de corto plazo, evaluando objetivos, necesidades y costos en la Administración de Tesorería.
DURACIÓN MÓDULO:

90 HorasPedagógicas.

N° UNIDAD DE APRENDIZAJE:

1

UNIDAD DE APRENDIZAJE:

Determinación del Capital de Trabajo.

OBJETIVO:

Calcular y evaluar las necesidades de Capital de Trabajo de la Empresa, demostrando comprender los efectos de la

DURACIÓN: 40 Horas Pedagógicas

DOCENTE: _______________________________________________

Administración de efectivo en el ciclo financiero de la empresa.
N°Semana

N°
Clase
(Horas
Pedagógicas)
1.

1

05

2.
2

05

Aprendizajes
Esperados

Contenidos

Estrategias Metodológicas

Identifican la
función de las
finanzas de la
empresa en el
corto plazo.

Administración del
Efectivo y Valores
Negociables.
1. Objetivos.
2. Flotación.
3. Costos en la
Administración
de Efectivo.
Administración del
Efectivo y ValoresNegociables.
4. Valores
Negociables
como sustituto
de Efectivo.

Diagnóstico
detallado
de
los
conocimientos de entrada de los alumnos.

1.

Diapositivas
Power Point.

Aplicación
prueba
para
explorar
conocimientos previos que posee el
alumno y poder reforzar aquellos más
débiles.

2.

Pizarra.

3.

Guía de
Trabajo.

El cuestionario tendría las siguientes
preguntas:
1.¿Qué es Efectivo?
2. ¿Qué es Capital?
3. ¿Qué son los Stocks?
4. ¿Qué es el Outsourcing?
5. ¿Qué tipos de Políticas de cobranzas
conoce?

4.

Biografía del
Módulo.

Reconocen los
distintos
instrumentos
financieros a
corto plazo de la
empresa, así
como su
tratamiento
financiero.

Recursos

Tipo de
Evaluación

Fecha de
Evaluación

Formativa.

.

Formativa.

.2
3

4

05

05

3.

4.

Identifican el proceso productivo y su
función en el establecimiento de las
necesidades de Tesorería.

Determinan los Ciclos Productivos de la
empresa y rotación de inventarios.

El Ciclo operativo.
1.

Administración
de inventarios.
2. Costos
de
mantención de
inventarios.
El Ciclo operativo.
3.
4.

5

05

5.

Reconocen y determinanlos Ciclos de
Efectivo de la empresa.

Logrado, Medianamente Logrado y No
Logrado.

Proceso
productivo.
Ciclo
Operativo.

El Ciclo Financiero.
1.

6

05

6.

Concluyen sobres los Ciclos de la
empresa y desarrollan ejercicios con
datos reales de empresas, determinando
los flujos de Tesorería.

Términos
de
compra
y
venta.
2. Periodos de
cobro.
El Ciclo Financiero.
3.4.

Periodos
Crédito.
Ciclo
Efectivo.

Se
trabaja
individualmente
el
documento, durante 1 Hora. Se
intercambiarán las respuestas de los
alumnos con la dada por algún
compañero, mientras el profesor señala
cuáles son las respuestas ideales, los
estudiantes corrigen y califican según
criterios de :

de
de

Formativa.

.

Formativa.

.

Para traspasar a esos conceptos,los
resultados se calculan con este puntaje
:
Puntaje
5
4
3
2
1
0

Nota
7,0
5,5
4,0
3,0
2,0
1,0

Conceptos
Logrado
Medianamente
Logrado
No Logrado

.
Formativa.

Formativa.

.

3
7

05

7.

Reconocen y determinan el
Capital de Trabajo Neto en la
empresa.

Capital de Trabajo.
1. Definición.
2. Cálculo de Capital
de Trabajo Neto.

Ejercicios deAplicación Individual.
Mediante esta estrategia metodológica, se
pretende lograr que los alumnos conozcan,
calculen y expongan correctamente los
procedimientos
de
cálculo
de
la
determinación del Capital de Trabajo en su
Organización
Empresarial, durante 10
Horas, conectados con la materia vista en
clases, al término de la Unidad de
Aprendizaje N° 1, con exposición y defensa
de sus...