Licenciatura

Gestión de supervisión bancaria y fiduciaria
La Superintendencia de Bancos a través de la Dirección de Supervisión Bancaria realiza la supervisión integral (in situ y extra situ) de los bancos, conglomerados financieros y empresas dedicadas al negocio de fideicomiso, fundamentada en la Ley Bancaria y sus reglamentaciones, la Ley 42 de octubre de 2000 que establece los lineamientos para laPrevención de Blanqueo de Capitales y Financiamiento del Terrorismo, la Ley 4 de mayo de 1994 que regula el Fondo Especial de Compensación de Intereses, la Ley 1 de 5 de enero de 1984 que regula el negocio fiduciario, los principios prudenciales de Basilea II y las sanas prácticas bancarias. 
Esta unidad de trabajo está compuesta por cuatro componentes administrativos, a saber:
Subdirección deSupervisión Bancaria 
Departamento de Supervisión Tecnológica 
Departamento de Supervisión Fiduciaria 
Departamento de Prevención y Control de Operaciones Ilícitas 
Más del 30% del capital humano de la Superintendencia de Bancos está asignado a las labores de supervisión bancaria. 
Con base en su estructura organizacional y cumpliendo con la misión de la Superintendencia de Bancos, se desarrollaun programa anual de inspecciones bancarias. 
De acuerdo a lo estipulado en la Ley Bancaria, los bancos se inspeccionan como mínimo cada dos (2) años. Estas inspecciones comprenden al banco y a las empresas del grupo económico del cual el banco forma parte. 
A través de estas supervisiones se identifican y evalúan los riesgos inherentes a la entidad bancaria o fiduciaria y los procesos que hanadoptado éstas para identificar, controlar, reducir, transferir o asumir estos riesgos; así como prever situaciones futuras que puedan provocar pérdidas que mermen el capital y los activos de las mismas. 
Los tipos de inspecciones que realizan las unidades administrativas de esta Dirección son: 
Inspecciones Integrales: el alcance de estas inspecciones abarca la revisión del cumplimientonormativo, gestión de riesgos, análisis financiero y medidas de control interno que tiene el Banco; se verifica además del riesgo tecnológico, medidas para la prevención de blanqueo de capitales y las operaciones fiduciarias que ejercen. 
Las inspecciones integrales se realizan anualmente a los conglomerados financieros regionales, bancos de capital panameño y bancos estatales y cada 18 meses a losbancos de licencia internacional, bancos de microfinanzas y a las sucursales de bancos extranjeros. 
Al inicio y al final de cada inspección se realizan reuniones internas, con el fin de consensuar la planificación y cierre de la inspección con cada Departamento y Supervisor que participa en la misma. Por otro lado, al iniciar cada inspección se realiza una reunión con el Gerente General delbanco o empresa fiduciaria para informar sobre la inspección a realizar y al finalizar la misma se le informa sobre los hallazgos encontrados en la inspección.
Inspecciones de Seguimiento: en ellas se verifican los cumplimientos de los requerimientos y recomendaciones derivados de las inspecciones integrales anteriores.
Inspecciones Especiales: en estas inspecciones se verifican temas específicos.No se cuenta con una programación para efectuarlas, por lo que se llevan a cabo cuando surge la necesidad de realizarla. Para el año 2010, se verificaron, entre otros temas, los siguientes:
Cuentas y Valores Inactivos
Liquidez
Preoperativas
Liquidaciones Voluntarias
Sistema de Atención a Clientes
Solicitudes de Fiscalías Judiciales
Inversiones
Carteras de Préstamos
Venta de FincasControl Administrativo
Banca por Internet
Banca Electrónica
Empresas Fiduciarias
Solicitudes de Superintendencias Extranjeras
Posible Ejercicio del Negocio de Banca sin Licencia
Otros
Fuente: Dirección de Supervisión Bancaria
Inspecciones Transfronterizas Extranjeras: se visitaron bancos en el extranjero que forman parte de conglomerados financieros regionales cuyo supervisor de origen es la...